中小企业贷款报告（共8篇）
××银行×县支行：
××有限责任公司（以下简称××公司）的业务不断发展壮大，急需增加流动资金，现向贵行提出贷款申请，望能给于支持。
一、企业基本情况
本企业成立于19××年3月，其间曾多次变更企业名称，19××年元月经×政府第十四次常务会议决定，更名为“×县商业×
×公司”。办公地点位于×县城关镇×大街××号，性质为国营。下属的商业网点有“×县××大楼”，位于城关镇×大街××号；“×县××大厦”，位于城关镇×大街×号；“×县商业××公司住宅楼”，位于城关镇×大街×号；“×县商业×××关门市部”，位于城关镇×关×××楼下。均以商业零售为主，经营范围：日用百货、五金交电、化工油漆、针纺织品、服装鞋帽、文化体育用品、烟酒副食、食盐、家具、建筑材料、装饰材料等。1992年以前，由公司组织统一经营。以后，实行柜台和门店的租赁承包经营。
根据国务院《关于促进流通业发展的若干意见》精神，商务部提出在全国农村实施“万村千乡市场工程”，目标是构建顺畅的农村现代商品流通网络，把现代商品流通理念引入农村，切实解决农民消费“不安全、不方便、不实惠”的问题。这项工程，已成为国家“十一五”发展的专项规划，是社会主义新农村建设的重要措施之一。从2006年年初开始，通过省、市、县各级商务主管部门，大力推动这一工程的实施。
他们做的第一项工作，就是选择审查一批有较强经济实力的商贸流通企业，作为实施“万村千乡市场工程”的经济实体，并划分实施区域，配套相应的优惠政策，开展这项工程。
实施这项工程的具体内容有两项：一是深入农村和乡镇，新建或改建商店，并实行“六统一”的规范管理，（统一配送，统一管理，统一价格，统一营销，统一形象，统一服务，统一标准）。因此，又将这些农家店称作“加盟店”；二是实施企业必须建设相应的物流配送中心，减少批发环节，把质优价廉的商品采购回来，再送货上门到各加盟店和直营店。两者结合，形成连锁经营的现代化商品流通网络。
优惠政策有两项：一是每在农村帮助农民新建或改建一个农家店，验收合格后，拨付扶持资金××××元；二是实施企业投资这项工程的固定资产贷款，给于一年利息补贴，贴息率不超过×%。
2006年×月，×政府和×局指示我公司要积极申报“万村千乡市场工程”实施企业资格，我们就主动争取，向上申报，得到国家商务部核准。但省、市商务主管部门均觉得企业原名称与实施“万村千乡市场工程”不够协调，缺乏时代精神。经多方协调，以商业××公司为投资主体，在省工商局登记注册了××有限责任公司，注册资本×××万元，性质为国有独资有限责任公司。
截止2008年×月底，××公司资产总额××××万元，其中：存货×××万元，固定资产××××万元。负债总额×××万元，其中：应付帐款××万元，其它应付帐款×××万元。公司占地合计××亩。有各种车辆×辆。
××公司共有职工×××名，其中管理人员××名。公司设有办公室、财务部、采购部、××部、××部。
截止目前，××公司已投资×××万元，建立配送中心×处，已通过省商务厅验收合格的×××户，收到扶持资金×××万元。省商务厅还给了×万元信息网络费。在×个乡镇投资×××万元，新建本公司直营超市×处，村级直营超市××余处，建筑面积××××平方米。
二、企业法人代表情况
法人代表××，男、中共党员、大学本科文化、经济师、××省×县人、今年××岁，19××年参加工作，一直奋斗在商业战线，曾担任采购员、业务组长，2001年担任××公司副经理，2004年担任××公司经理，2006年兼任××公司经理，有多年从事商业工作的经验，目光敏锐，思维超前，敢于开拓创新。调任××公司经理以来，大刀阔斧地处理企业以前存在的矛盾和问题，整合资源，盘活资产，增加收入，清理债务，创建××公司，投资建设直营超市，积极谋求企业发展，经营业绩蒸蒸日上，有决策管理和驾驭市场的能力，综合素质高，无不良信用记录。200×年，×县人民政府授予“十佳厂长(经理)”称号。
三、申请贷款额
根据企业目前发展需求和今后一段时间的发展趋势，经测算，共需流动资金××××万元，其中向贵行贷款××××万元，自筹×××万元。
这些流动资金用于以下几个方面：
1、大型直营超市×个，每个超市最少需上××万元的商品，×个月为一个销售周期，共需流动资金×××万元。
2、物流配送中心×个，每个中心存货×××万元，×个月为一个周转期，共需流动资金×××万元。
3、配送部×个，每个存货×××万元，×个月为一个周转期，共需流动资金×××万元。
4、直营店××
×个，每个店上货×万元，×个月为一个销售周期，共需流动资金×××万元。
四、贷款抵押物
××公司本次贷款可用抵押资产有：××公司××商厦（共三层）面积××××平方米,××北×路×号院内办宿办楼、门面房,面积共××××平方米。
五、效益预测
1、经济效益
“万村千乡市场工程
”点多面广，呈网状分布，但加盟店的投资主体是各农户，××公司只是给于一次性扶持，扶持款由国家发给。工程的主要投资在于配送中心的建设和直营超市、直营店的建设，这是实施企业的基础设施。×公司坚持“花小钱办大事”的原则，以租赁闲场地、闲库房为主，新建为辅，用较小的固定资产投资，建成较多的营业网点，建成一个，立即投入经营，防止遍地开花，杜绝半拉子工程，不仅有效地提高了项目建设速度，同时也尽最大限度提高资金利用率。×公司200×年至200×年1-4月份的工作实绩已经证实这一作法。
固定资产投资贷款，享受国家贴息政策，企业财务费用支出小，增大了企业盈利空间，也保证了放贷银行的利息收入。
企业一但完成一期发展计划，就有较强的经济实力和经营规模，商品生产厂家就会主动联系直接供货，（当然，我们也在主动与生产厂家联系），减少批发环节，降低企业经营成本。
与加盟店构成连锁经营，结成了利益共同体，商品流通速度快，资金周转率高，商品库存积压和过期失效损失小。
项目建成后，××个直营超市年销售收入合计可达到××××万元；×个配送中心年销售收入可达到××××万元；×个配送部年销售收入可达到×××万元；×××个直营店年销售收入××××万元；全年总销售收入预测可达到×亿元。
经分析测算，年可实现税后利润×××万元。
2、社会效益
最直接的社会效益就是安置农村富余劳动力和城镇下岗失业人员××××多人就业，为政府分忧，为农民增收。
发展的×××个加盟店，平均每个加盟店年预测销售××万元，总计实现销售××××万元。可为每个农家店增加×元以上的收入。
“万村千乡市场工程”的实施体现了政府得民心，农民得实惠，企业得市场。能够切实解决农民销费“不安全”、“不方便”、“不实惠”的问题。把现代消费理念引入农村，为社会主义新农村建设做出应有的贡献。
六、××公司成立以来的经营成果
2006年经营情况：实现商品销售收入××××万元，实现利润×××万元。
2007年经营情况：实现商品销售收入××××万元，实现利润×××万元。
2008年1-4月经营情况:实现商品销售收入××××万元,实现利润××万元。
特此申请
一、常德市烟草行业概况
(一) 总体情况
根据调查, 常德市适宜种植烟草的面积达60万亩, 石门、桃源、临澧3个产烟县被定为国家烟叶生产基地县, 近年全市烟草种植布局已基本稳定, 生产水平明显提高, 中上等烟叶达80%以上, 配套设施基本到位, 并且烟草公司还在加大投入。
2010年, 常德市烟草种植涉及三个县, 分别是石门县、桃源县和临澧县, 全市烟草种植面积约4.8万亩 (由于国家对烟草种植面积实行总体控制, 导致今年种植面积较去年下降较大, 经过向市烟办负责人了解, 今后数年我市还将会大面积扩产, 其中2011年种植面积会在2010年基础上增加50%以上) , 收购计划为12万担, 全市共有烟农4750余户, 由金融机构提供的烟农贷款共计3700万元, 目前在我市提供烟农贷款的金融机构分别为农村信用社和农业银行, 烟农贷款总体资产质量较好, 明年由于全市烟草种植面积的大幅增加, 烟农贷款金额也将显著增长。
(二) 发展前景
2011年, 据国家十二五计划的的要求, 省烟草公司将会对常德烟草行业逐年增加采购指标, 常德市政府也将出台相应的支持政策, 促进常德烟草种植行业的发展, 具体举措为:
1、常德市政府将逐年增加烟草种植面积, 令产量达到25万担, 在2010年产量的基础上翻一番以上。
2、逐年增加烟农补帖和灾害补偿额度。
3、对烟草种植大户进行拆分以及对烟草种植小户进行整合,
以增加烟农收益降低风险。由于烟农大户 (一般数百亩) 需要雇工, 导致人工成本较高, 同时, 烟草种植管理较精细, 管理不到位将导致烟草等级降低。
4、改变单户育苗方式, 促进集中育苗, 对育苗种植承包商 (一般为农科站所, 每户能提供万亩烟苗) 给予每亩25元补贴, 以提高烟苗品质, 降低烟农购苗成本。
5、对农机服务队增加补贴, 在国家农机补贴25%-35%的基础上再补贴剩余购机成本的50%, 降低烟农成本, 进一步提高烟农收益。
二、各县具体情况
(一) 2010年, 临澧县烟叶种植涉及6个乡镇, 分布在文家乡、陈二乡、柏枝乡、佘市镇、四新岗镇、太浮镇, 共56个村, 烟草种植面积1.4万亩, 烟农户数为1400余户, 金融机构提供的烟农种植贷款有800万元。
(二) 2010年, 桃源县烟叶种植涉及6个乡镇, 基本分布于九溪、牛车河、盘塘、太平桥、钟家铺等地, 烟草种植面积1.1万亩, 烟农户数为950余户, 金融机构提供的烟农种植贷款有1200万元。
(三) 2010年, 石门县烟叶种植涉及15个乡镇, 基本分布于南镇, 壶瓶山, 所街, 幺市, 雁池, 罗坪, 太平, 子良, 维新, 三圣, 新铺, 白云, 皂市, 蒙泉, 夹山等地, 烟叶种植面积2.3万亩, 烟农户数为2400余户左右, 金融机构提供的烟农种植贷款有1700万元。
三、烟草种植周期及收购
(一) 烟草种植周期概述
每年各县的烟草种植面积和烟农名单于11月份下旬确定, 12月份育苗, 3月份移栽, 此时为资金需求时间, 资金投向为烟苗、地膜、农药、肥料等, 以上物资现由烟草公司统购统销, 据了解, 下阶段烟草公司将放开农资统购统销方式, 只提供种植要领和肥料配方, 到5月份时开始从下至上掰烟叶至7月份结束, 考虑到气温原因, 8月底开秤收购, 10月份收购结束, 估计11月份左右收购资金就会到位;由于石门县为山区县, 因气温等原因, 整个种植周期较其他地方晚约1个月至1个半月。
(二) 具体种植过程
每年2月份, 烟农开始耕整田地, 然后开始施肥移栽, 水田每亩烟苗1100株左右, 旱地每亩种烟苗1200株左右, 按照生产标准, 要保证每株生长叶数在18片至21片, 因为此区间烟草的质量为最佳, 从5月份开始进行烟叶的收割及烘烤, 烟叶是分步骤进行收割, 从下至上, 边收割边烘烤, 烘烤完毕后, 烟农将烟叶分等级归类并分级扎把, 一般烟农的烘烤次数在8次左右, 至7月底, 烟叶可以全部收割及烘烤完成。
烟叶共分为43个等级, 由于石门县烟草种植集中在海拔600-1000米的山区, 昼夜温差大, 日照时间长, 其条件得天独厚, 适宜烟草生长, 因此其烟叶等级较平原地区的临澧县和桃源县的烟叶等级要高。
(三) 收购
考虑到气温原因, 各乡镇的烟办一般在8月末开始收购烟叶, 收购时间为2个月, 一般10月份结束, 石门县与其他地区相比, 大约有1个月至1个半月的时间滞后。在收购资金的支付方式上, 临澧县采取转账方式直接发放至烟农的银行账户;桃源县采取银行代发方式, 由银行将烟农所欠银行贷款本息扣收后, 将剩余资金发放至烟农的银行账户;石门县则由于烟农都在偏远山区, 绝大部分离金融机构网点较远, 故采取在收烟叶时直接支付现金的方式支付烟叶款。
烟叶的正价收购款在烟草公司收购以后就可以到位, 而烟叶的补贴款 (占总烟叶款的15%至20%) 在12月底至来年的1月份到位。
(四) 其他
丘陵地区烟农在烟叶收割完成后大部分还要补种一季晚稻或其他经济作物 (山区由于收割时间较迟则没有种其他经济作物) , 在11月份收割, 每亩收入900多元, 成本约为400元左右 (因为是烟田, 肥份比较足, 不需要施肥, 所以成本较低) , 利润在500元左右。
四、常德烟草种植行业成本利润分析
(一) 烟草种植收入分析
根据2009年与2010年的数据分析, 常德市烟农的每亩产量可达到260斤至400斤 (因种植技术的水平不同, 会产生一定产量差异) , 其销售收入由两部分组成, 即销售价=正价+补助价;烟草分43个等级, 按级计价, 特级烟的单价在12元/斤, 最差仅1.2元/斤, 综合分析看, 全市的烟叶收购平均价在8.6元/斤, 平均亩产在300斤/亩左右。
烟草种植每亩收入=300*8.6=2580元
(二) 烟草种植成本分析
根据种植面积的不同, 按照小户和大户分别计算:
1、小户种植成本:756元 (因小户使用的是自留地, 没有土地租赁成本, 且人工费用未计入成本)
烟苗:每亩36元;每亩6盘, 每盘6元, 种植株数在1100—1200株左右。
基肥:每亩210元;每亩150斤, 每斤价格1.4元。
追肥:每亩96元;每亩60斤, 每斤价格1.6元。
钾肥:每亩64元;每亩40斤, 每斤价格1.6元。
烘烤用煤:每亩240元;每亩600斤, 煤价为每吨800元。
地膜:每亩80元。
农药:每亩30元。
2、种植大户成本:1941元
在小户种植成本上增加: (1) 土地租赁费用, 每亩250元至300元; (2) 石门县和临澧县基本为小户, 仅桃源县大户较多, 采取的是承包方式, 具体成本为:翻地、起垄每亩60元;扎把、运输和烤制人工每亩200元;烟田维护费用每亩650元。
(三) 烟草种植收益分析
烟草种植每亩收益:
小户:2580元-756元=1824元
大户:2580元-1941元=639元
五、烟农贷款市场竞争分析
经调查, 常德市烟农贷款的金融服务机构为各县的农村信用社和农业银行, 但在产品、服务等方面各有不同。
农业银行的优势为贷款利率较低, 操作灵活, 但是农业银行农村网点太少, 业务在办理初期也较为复杂, 烟农有意见, 影响了业务发展。
农村信用社的优势为网点和人员多, 与烟草公司合作多年, 相关经验丰富, 利率较为灵活, 但其弱点为服务态度较差、效率较低, 在社会上有一定的负面影响。
利率情况如下:
通过对往年的数据进行测算, 一般烟农每亩的贷款金额为800元左右, 大约90%的烟农有贷款要求, 根据现有的实际情况, 常德市2010年烟农贷款总规模达到约3700万元, 其中石门县为1700万元, 桃源县为1200万元, 临澧县为800万元;据了解, 常德市2011年的烟农贷款规模将由于全市烟草种植面积的大规模增加而会出现较大增长, 同时, 根据常德市烟草种植行业发展规划, 烟农贷款规模将在未来数年都会有较快增长。
六、开办烟农小额贷款的有利因素
(一) 开办烟农小额贷款, 是实现零售业务批发做, 节约调查和管理成本的重要尝试
烟农小额贷款在烟草种植行业可以实现零售业务批发做, 是一个很好的行业开发范例。每年烟草公司将提供种烟农户的详细花名册, 落实到户, 银行对自愿组成联保小组的烟农进行统一调查, 统一授信, 并在烟叶销售后统一收回贷款, 其贷款流程不仅大大地节约我行的贷前调查成本, 并且贷后管理的成本也很低。
(二) 开办烟农小额贷款, 是加强行业营销、拓宽客户渠道的具体行动
开办烟农小额贷款, 在原产品的基础上开发出适合广大烟农的小额贷款产品, 在有效地满足广大烟农资金需求、拓展客户渠道的同时, 也为其它行业营销和产品开发奠定了坚实的基础。
七、烟农小额贷款风险分析
(一) 种植技术风险
烟农种植技术不到位将严重影响烟叶的产量和品质, 为规避烟农的种植技术风险, 目前烟草公司对烟农已实行一条龙服务, 从烟叶种植技术指导到销售, 全由烟草公司负责, 技术人员驻村驻户指导, 加上烟农普遍具备多年的种植经验, 技术成熟, 风险相对较低。
(二) 市场风险
烟叶收购目前国家实行专卖制度, 烟叶税收也是地方政府的重要收入之一, 烟农与政府每年都签订了烟草种植和烟叶收购的合同, 烟叶销售均由各县烟草公司按照年初定的种植计划及合同收购统一收购和销售, 收购价格明确, 市场风险较小。
(三) 贷款收回风险
烟叶收购的收入远远大于贷款金额, 收入还贷比在30%左右, 为规避贷款回收风险, 我行将尽量争取与烟草公司达成协议, 采取烟草收购资金代发方式规避风险;另外可结合农村信用社和农业银行的成功做法, 在与烟农签订借款合同后, 再由村长 (村支书) 进行担保, 双管齐下后, 一般在烟叶收购后即可收回我行贷款。
从以往情况看, 在桃源县曾出现过两例因客户不按合同还贷而产生的风险:一例是2008年, 一个合作小组中的三户烟农在贷到2万多元后并未按合同要求种植烟草而种植了棉花, 造成了贷款逾期, 但这笔贷款最后还是由乡政府进行了偿还;另一例是2009年, 一户烟农在收割烟叶后并未按要求供货给当地烟草公司, 而私自把烟叶卖给了烟贩, 造成了贷款逾期, 由于此种行为影响了当地税收, 因此是各级政府管理部门和烟草公司严厉打击的对象, 目前发放贷款的当地农村信用社正在联合相关部门进行催收, 估计不会造成贷款损失。历年来, 发生的烟农贷款主观违约现象比较少见而且金额较小, 此种风险属于低概率事件。
(四) 自然灾害风险
自然灾害, 是在烟叶种植中可能遇到的水灾、冰灾、旱灾、病灾和雹灾等灾害, 可能严重影响烟叶收成, 甚至颗粒无收, 是烟草种植行业最大的风险。
根据《常德市烟叶生产风险专项资金管理办法》, 政府将对在烟叶生产过程中因遭受自然灾害而导致的烟叶全损或部分损失给予补贴, 烟叶生产灾减损失分为三个档次:部分受灾 (损失30%-50%) 、严重受灾 (损失50%-80%) 、绝收 (损失80%以上) ;补贴标准为:部分受灾补贴100元/亩, 严重受灾补贴200元/亩, 绝收补贴400元/亩。为此, 常德市政府将筹集烟叶生产风险专项资金200万元, 其中防雹增雨设施补贴50万元, 赈灾补损150万元。
从实际执行情况看:临澧县灾害补偿属于完全由烟草公司补贴的方式, 在遇到灾害时, 全损补贴最大为500元/亩左右;桃源县灾害补偿属于风险基金的形式, 烟农每亩交10元, 由政府出10元, 烟草公司出20元, 组织灾害补偿基金, 补偿受灾烟农, 据以往情况, 全损补偿基本上可以达到400元/亩左右;石门县灾害补偿也属于烟草公司补贴方式, 在遇到灾害时全损补贴最大为400元/亩左右。补贴金额基本能覆盖烟农投入的, 除人工以外的成本, 减少了烟农损失, 降低了贷款风险。
摘要：本次调研主要地域为常德市的三个县, 石门县、桃源县及临澧县, 通过对这三个县烟农种植及融资情况的调研了解烟农在烟草种植周期中对资金的需求状况作为制定相应的贷款策略及开发相应的贷款产品的参考, 为邮政储蓄银行常德分行开办烟农贷款提供数据支持。
央行发布的《2010年第四季度中国货币政策执行报告》显示，2010年新增人民币贷款7.95万亿元中，有3.3万亿元源自中小企业，同比增长22.4%。其中，中小企业贷款比年初增加1.7万亿元，年末余额同比增长29.3%，增速比中型企业高11.5个百分点，比大型企业高16个百分点。银行通过各种方式抢滩中小企业贷款业务，是促使其迅速增长的主要原因，而它们所看中的，不仅仅是中小企业贷款巨大的发展空间以及对高利率贷款的认可，更有预期中的政策扶持所带来的银行资本充足率的改善。
中小企业贷款有利可图
首先，中小企业贷款发展空间巨大。中小企业占全国企业总数的99.8%，为社会提供了75%的城市就业，创造了全国60%的GDP，贡献了50%的国家税收，但该类企业的融资需求却得不到相应的满足。尽管增长势头喜人，但《2010年第四季度中国货币政策执行报告》显示，2010年新增人民币贷款中，银行机构的中小企业贷款占比仅为41.5%。中国有4000万户中小型企业，资金缺口庞大，每户50万元的融资需求计算，中小企业市场有20万亿元的融资需求，当前实际得到满足的信贷供给不超过1万亿元，未来5年内银行还将处于挑选客户的阶段。
其次，出于对中小企业偿债能力差的担心，银行长久以来一直对中小企业采取惜贷的态度，直接导致了中小企业议价能力较弱，为了获得贷款，可以接受高利率贷款。以浦发银行为例，60%以上的中小企业贷款利率上浮比例在20%左右。而面对中小企业的民生银行“商贷通”业务，2010年增量利率上浮30%，太原分行利率上浮51%。2010年，随着“商贷通”贷款利率的提高以及业务的爆炸式增长，民生银行的净息差大大提高，连续三个季度排在上市银行首位。
最后，市场各方均对中小企业贷款持一定的政策扶持预期，也导致了各银行集体抢滩中小企业银行业务。相关人士预计，银监会未来的风险权重调整会基本参照《巴塞尔协议II》的相关规定。通过降低小企业贷款的风险权重，银行的资本充足率可以得到小幅提升。
业务创新各有侧重
基于上述原因，许多银行开始克服中小企业风险高和数量多而带来的高成本等缺陷，大力发展专门针对中小企业贷款的业务，通过不同的方式规避风险，并寄希望于为中小企业提供除了贷款以外的增值业务，如上市融资等。不管是国有银行、股份制银行，还是城市商业银行，都以各种创新模式抢滩中小企业贷款（附表）。
建设银行推出了专门针对网络经济的E贷通、E单通和E保通等贷款扶持业务。其中较有特色的是联贷联保业务：3家（含）以上借款人,通过网络自愿共同组成一个联合体,联合体成员之间协商确定授信额度,向建设银行联合申请贷款,由建设银行确定联合体授信总额度及各成员额度,每个借款人均对其他所有借款人因向银行申请借款而产生的全部债务提供连带责任。而且中小企业只需要由阿里巴巴诚信通客户组建联保体，以联保体成员之间互相担保为依据申请贷款，就不需要提供抵、质押或担保。
通过这一方式，建行不但降低了中小企业贷款业务的潜在风险，同时可以通过一个原有客户成功拓展数个新客户，放射性地扩大贷款目标。截至2010年中，建行中小企业贷款余额为13976.30亿元，同比增速达到15.1%，在公司类贷款中占比达37.0%。到2010年三季度末，中小企业贷款余额达到15125亿元，其中对小企业的贷款余额达到6817亿元，新增小企业贷款1300多亿元，占银行当期全部新增贷款总额的近30%。通过提升中小企业贷款占比，银行贷款议价能力明显提升（图1）。
兴业银行则推出“芝麻开花”中小企业成长上市计划，以中小企业成长上市为主线，根据其在初创、成长、成熟三个阶段的不同需求，在提供传统银行服务的同时，进一步使用投资银行这一金融服务工具，横跨直接融资、间接融资和现金管理等多个领域，定位于为不同成长阶段的中小企业提供相适应的专属金融服务方案。同时，通过对中小企业改制上市流程、客户集群类别、合作扶持渠道的研究，打造了IPO综合服务、集合债务融资服务、工业园区金融服务、担保合作服务等九个金融服务专案，为扶持中小企业成长、上市提供一揽子金融服务。截止到2010年三季度，兴业银行国标小企业贷款余额3564亿元，同比增长32.5%，占整体公司贷款的58.8%。
除了业务上的创新，银行也以配套的组织构架支撑中小企业贷款的快速成长。以小企业金融服务比较发达的江苏为例，辖内较具特色的小企业金融服务专营机构模式有三种：一是专营中心（分中心）模式，这是大多数银行机构采用的模式；二是信贷工厂模式，目前，建行、中行已用该模式在所辖全部二级分行建立了一级部制的小企业专营机构；三是离行式经营模式，如招行设立在苏州的小企业信贷中心。截至2010年6月末，江苏辖内银行业金融机构（含国有、股份制、城市商业银行和农村合作金融机构）共设有小企业金融服务专营机构584家，其中总行级机构设有13 家（农村合作金融机构10家），一级分行设有42家，二级分行、支行（含小企业信贷分中心、特色支行、钻石团队等）有360家，营销人员5000人以上。
民生模式 : 有限资源倾斜
在中小企业贷款上具有先发优势的民生银行，尽管受制于资本充足率，信贷增长相对偏慢，2010年三季度末贷款余额较年初增长12.4%，慢于行业平均水平，但其仍然坚持向中小企业贷款业务“商贷通”倾斜，2010年三季度新增贷款中有87%投向了“商贷通”，较上半年的59%进一步提高（图2、3）。中小企业贷款不仅已经成为了民生银行的重要发展方向，而且在行业内也积累了一定的优势。
与其他迅速跟进、推出类似“商贷通”产品的银行相比，这种优势更得益于体制上的保证，通过理顺事业部与分行之间的利益关系，大企业贷款收归各大事业部，既有利于总行控制风险，又能避免出现分行缺乏做中小企业贷款动力的情况，让分行全身心投入到“商贷通”的发展，将有限的资源投入中小企业业务。
同时，通过商贷通＋民生乐收盈＋民生非凡管家系列产品，每位“商贷通”客户可以带来3个结算户，加上做透家庭，2-3年派生翻一番存在可能。而为了解决资本充足率问题，“商贷通”还通过一系列的手段来吸引存款，以此来改变资金需求主要依赖于公司条线的现状，将其存款派生比率由目前的30%提升至70%，基本实现资金的自我供给。由于这样的存款大多属于结算类资金，以活期为主，因而由此带来的资金成本率上升的压力并不会高于同业。
自查报告
企业：******
地址：******
法定代表人：*****
经营范围：批发，零售：计算机软件及硬件，信息服务器、传真服务器软件及硬件
自查报告：于2014年6月30日成立，运营业务状况。于2014年1月正式解散，在此期间并按时交纳企业所得税，多次实施自查方案，并未发现偷税漏税行为，敬请税务机关监督审查。
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2014-1-29
关于开展小企业金融服务工作情
况的报告
县人行：
根据《中国人民银行关于进一步加强信贷管理扎实做好中小企业金融服务工作的通知》的要求，我行对小企业金融服务情况开展了自查，具体情况如下：
一、小企业贷款总体情况
截至~年~月末，我行小企业贷款余额~万元，占全行贷款余额的~％。从贷款投放看，小企业贷款较年初增长~％，比全部贷款增速高~个百分点。同时，小企业贷款较年初增加~万元，比上年同期多增~万元。实现了小企业信贷”两个不低于”的目标，即小企业信贷增速不低于全部贷款平均增速，小企业贷款增量不低于上年增量。从贷款形态看，按信贷资产风险分类划分：正常类贷款占~%，不良贷款为~。我行小企业金融服务工作得到了当地政府的认可，连续~年荣获~“支持企业发展先进金融单位”称号。
二、小企业金融服务主要措施
优化信贷资源配臵，持续加大小企业信贷投放。上半年，央行连续上调存款准备金率，导致银行信贷规模紧缩，我行认真贯彻落实国务院和银监会有关支持小企业发展的政策精神，特别是人民银行、银监会关于加强和改善小企业金融服务的工作部署，在行内下发了《关于全面做好农村金融服务工作的指导意见》，积极拓展并满足县域农村小企业资金需求，截至~年~月，信贷支持小企业~户，累计投放贷款~万元。一是准确定位目标客户，优先扶持产品技术含量高、有市场、有效益、机制灵活、经营规范、资产负债率符合规定要求的小企业。二是密切银政、银地关系，积极构建银政企合作平台，举办~银政企对接会、以一个地方金融机构的责任，主动融入县域经济建设，与 ~家小企业签订~亿元的战略合作意向协议书，目前已落实家小企业的授信条件，发放贷款万元。
强化组合金融服务，拓宽小企业融
资渠道。为构建高效的小企业金融服务机制，我行在业务流程、机构设臵、服务渠道等方面做了积极探索。一是对内设机构进行了调整，坚持以“客户为中心”，建立授信、风险、科技等各业务条线为支撑，各相关部门紧密协作的管理体系，增进业务联动发展，优化授信业务审批流程，缩短业务审批环节，及时满足小企业贷款“短、频、快”需求。二是对营销团队进行了调整，在~支行的基础上，对“只存不贷”的~营业部功能定位进行了调整，并在~营业部设小企业金融服务中心，配备与小企业金融业务特点相适应的人力资源。三是对信贷产品进行了梳理，现已形成小企业联保贷、循环贷等系列产品，同时，针对企业融资过程中担保难问题，积极研究有效的抵押替代产品，设计林权抵押贷款，拟推出知识产权质押贷款。四是扩大与担保机构的合作，~年在与~7家合作担保机构的基础上，又引入了~2家专业担保公司。截至~年~月末，通过担保机构担保 的小企业贷款余额~万元，占总贷款余额的~%，为小企业打开了融资渠道。五是完善小企业信用等级评定，下发了《小企业信用等级评定管理暂行办法》，规范了小企业评定标准，综合考虑财务指标外,还将小企业的经营动态、企业资信记录、主要领导人情况以及发展潜力等因素纳入评级范围，通过信用打分法等灵活措施，客观上疏通小企业贷款准入瓶颈，积极帮助企业解决资金周转困难。
合理确定风险定价，减轻小企业融资负担。我行制定了《人民币贷款利率定价管理暂行办法》，通过科学定价，既有效覆盖风险，又对小企业贷款利率在风险定价的基础上合理浮动，尽可能减轻小企业的利息负担。在提高自身效益的同时履行好社会责任，不借发放贷款之机搭销保险、基金等产品，不附加不合理的贷款条件，不变相收取不合理的费用。
严格落实贷款新规，密切监控信贷
资金流向。在小企业金融服务中，我行注重加强对客户信贷资金流向及用途的全流程审核监测。一是严格贯彻落实贷款新规，对采用受托支付方式的贷款，出账审查人员严格根据约定的贷款用途，审核商务合同等证明材料，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人的交易对象。对采用自主支付方式的贷款，要求客户定期报送资金使用情况说明。截至~年~月末，我行累放贷款~万元。按照贷款新规要求，采用受托支付方式走款金额~万元。通过内部自查，我行发放的小企业贷款均符合信贷资金用途。二是注重加强政策宣传，召开贷款新规业务推进会，邀请企事业单位代表参会，宣传“三
个办法一个指引”精神实质和核心要义，在推进我行风险控制和稳健发展的同时，也帮助企业降低融资成本和提升财务精细化管理水平，为全面做好小企业金融服务工作营造良好的氛围环境。
三、小企业金融服务存在的问题
在小企业金融业务快速发展的同时，自查中也发现一些不容忽视的在问题和不足：
专营机构专业化工作水平不够。我行虽成立了小企业金融服务中心，尚未建立独立核算机制和激励约束机制，制约了信贷人员开展小企业贷款业务的积极性，“六项机制”建设还需在实践中进一步完善，专营机构还要在发展中逐步成型。
银企信息不对称。目前，大多小企业没有建立起现代企业制度，财务管理水平不高，信息不透明和失真的情况普遍存在。我行很难从公开市场上获悉反映小企业真实经营状况的专有信息，对小企业的真实经营状况评估困难，增加了我行贷款的审查监督成本和信息成本。
信贷产品创新力度不够。目前，我行虽建立了一系列小企业融资产品，但产品灵活度还不够，不能完全适应小企
业多元化的融资需求。
农村信用社小企业贷款的调查与思考
一、农村信用社小企业贷款的基本情况
全市小企业概况。我市现有小企业__户，从业人数约为__万人。规模在__万元以下的企业有__户，占小企业总数的__％；非公有制占主体，股份合作企业__户，私营企业__户；集中于第三产业，有3003户，占小企业总户数的62.6。小企业已成为支撑我市经济发展的重要力量和最具活力的经济增长点，无论是对税收、地方经济发展还是劳动就业都产生了积极重要作用。然而，小企业在发展过程中受资金制约由来已久，资金的外向依赖程度很大。调查发现，无论是成长期还是成熟期企业，参与其运营周转的外来资金约占资产总额的三分之一以上。目前全市小企业主要融资渠道有两条：一是包括企业内部集资在内的社会民间融资；二是向银行业金融机构
借款，其中贷款约占融资成份80％以上。
农村信用社积极开展小企业贷款工作。中国银监会《银行业开展小企业贷款业务指导意见》和安徽银监局《安徽省开展小企业贷款业务实施办法》下发后，全市各农村信用联社贯彻文件精神，采取切实措施，积极开展小企业贷款工作。截至2014年9月，全市农村信用社发放小企业贷款1069户、98871万元，比去年同期增长了147户、16164万元。贷款既促进了小企业的发展，同时也提高了各信用社的效益。
小企业贷款工作中存在的主要问题。一是满足率低。据调查，至少有30％的企业因达不到准入条件而难以获得信用社的支持，而得到支持的企业并非完全能足额得到满足，受种种因素制约，资金满足率平均在60—70％。二是品种单一。《意见》明确了贷款泛指各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务，而我辖农村信用社对小企业 的扶持主要体现在贷款上，票据承兑和贴现业务几乎停滞，至于贸易融资、保理等其他业务则从未涉及。而目前所发放的贷款中主要以担保贷款为主，兼之有少量的金额较低的信用贷款。三是各县区信用联社小企业贷款业务发展不均衡，个别联社小企业贷款工作重在面上，开展的深度不够。
二、制约小企业信贷业务发展的成因分析
客观因素。小企业管理粗放，财务不规范，经营规模小，竞争力弱，难以达到银行规定的准入门槛。我市小企业多在乡镇偏远农村地区，资产评估值低，有些企业土地、房产证照不全，因受区位劣势和资产质量、资产交易等条件的制约，不仅不能及时变现，也无法按照有关金融规章的要求实行抵押登记，难以满足信用社担保条件。农村信用社服务方式和服务手段比较落后，金融服务功能与服务品种不尽完备，制约了信贷业务扩张能力。
主观因素。农村信用社一些管理人员和信贷人员主观上认为小企业贷款风险大，收益小，金额低，笔数多，管理难度大，投放大中型企业易管理、收效明显，有追捧大企业思想情结，对开展小企业贷款积极性不高。另外，在信贷新产品开发上缺乏应有的积极性，认为新产品开发耗时费力，不出风险便罢，一旦形成风险，责任难免。
历史因素。我市的数千户小企业原有贷款合计金额大、质量低。统计数字表明，现有的农村信用社小企业存量贷款中不良率高达42.3。曾经有过发放乡镇企业贷款的沉痛教训，且沉淀的贷款至今仍是农村信用社经营的沉重负担，制约了农村信用社小企业信贷投放业务的开展。农村信用社信贷人员素质与开展小企业贷款的要求不相匹配。
社会因素。一是无论工商、税务、统计部门还是金融部门，都不能掌握某个企业资信及经营等全面情况，难以对其作出综合性的信用评价。二是担保机
构数量少，资金规模较小，担保能力有限，担保业务期限短，风险防范方式比较落后，在提供担保的同时，又要求企业提供相应的反担保。全市仅有五家政府出资的担保中介，市以及四县各有一家，且和县担保公司运营出现问题，业务停滞已近两年。三是小企业在办理抵押贷款的规费缴纳方面负担重，企业要获得100万元信贷支持，抵押物的评估和登记费用约在1万元左右，且登记期限一般也是一年，对于长期周转使用信贷资金的企业来说，财务负担较重。此外，在贷款呆帐核销方面，税务部门的审核缺乏灵活性，贷款呆账核销比较困难。四是乡镇政府对农村信用社的支持不够，在业已沉淀的不良贷款中，有相当大的一部分为90年代前后期基层政府干预形成，直至如今，协助清偿力度不够。五是目前仍有部分小企业借改制之机恶意逃废债务，农信社胜诉案件执行难，社会信用环境有待进一步改善。
重要指标超额完成计划。截至
11月末，省里省银行业金融机构小企业贷款客户91644户，比年初增加4088户,已完成全年计划的126.76%；贷款余额1011.27亿元，比年初增加175.11亿元，已完成全年计划的171.11%，增幅达20.94%。
县域小企业贷款孕育深刻变化。大型银行县域支行的信贷功能逐步得到恢复，开始走出“大储蓄所”时期。长期以来独揽县域小企业贷款的农村信用社等地方法人银行机构，迎来了竞争局面。县域小企业拓宽了融资渠道，部分优秀小企业初次尝到了选择银行的滋味。省里省全椒县小型民营企业兴达机电有限公司，近来经营效益稳步上升，县工行、中行、建行纷纷上门，相继投放贷款和办理票据贴现750万元。这是90年代后期大型银行收缩县域机构以来从未有过的可喜变化，广泛地孕育于县域，深刻地影响了县域小企业贷款市场。
大型银行分支机构快速发展小企业贷款。统计数据显示，大型银行分支
机构新增小企业贷款已占新增总额的51.92％，尤其是工行、中行、建行三家股改银行分支机构小企业贷款较年
初增长125.44％，翻了一番多，超过平均增速104.5个百分点。地方法人银行业金融机构的工作进展快于全国性银行业金融机构分支机构的不平衡局面逐渐得到扭转。
二、银行机构把小企业贷款看成是一块蛋糕
小企业贷款推动初期，部分银行机构把这当成一项行政性工作任务，对小企业贷款的商业意义认识不够，没有真正融入日常经营，并一味地把“小企业贷款难”的原因归咎于小企业自身。而今，银行机构认为小企业贷款是一块大蛋糕，而且随着大型企业转向资本市场，小企业贷款将逐渐成为银行授信业务的重要组成部分，于是纷纷出台各种有针对性的经营措施，积极抢占市场，争取更大份额。
改革体制。各行开始从自身寻找小
企业贷款难的原因，积极改革不利于小企业贷款发展的经营管理体制。一是建立专司部门和专业队伍，把小企业贷款从公司业务中分离出来。工商银行在二级以上分行设臵了小企业信贷专业部门，组建了由专职客户经理组成的专业队伍。hsb银行率先设立了小企业贷款特色支行——芜湖新市口支行，专营小企业贷款业务。二是简化业务流程，减少审批环节，缩短审批时间。农业银行省里省提供 “穿透式服务”，对辖内10家县支行分别给予200万元的直接审批权限。工商银行省里省分行规定小企业贷款1000万元以下，完成评级授信的，由二级分行直接审批；微型企业无须评级授信，可直接审批。中国银行省里省分行与省担保集团合作，采取“打包担保”方式，提高审批效率。省里省农村信用社联社实行限时服务制度，小企业贷款业务受理在2个工作日内完成，调查审查在5个工作日内完成。
培育市场。各行根据小企业客户特
点把市场进行细分，并采取两项措施进一步培育市场。一是创新产品。建设银行省里省分行推出“速贷通”和“成长之路”，交通银行合肥分行推出 “展业通”；农村信用社针对大多数微小企业无有效抵押的状况，开发了应收账款质押贷款、仓单和提货单质押贷款、微小企业联保贷款、亲属担保贷款和小额信用贷款等业务品种。二是培育优质客户群。工商银行省里省分行与省中小企业局发起“启明星”工程，与团省委联合实施“青年创业行动”，从省里青年企业家协会的小企业会员中评选50家入围企业，予以重点扶持和培育，促其做优做强。hsb银行实施“小巨人”、“雏鹰”企业培育计划，按照资产、销售额等指标，把优质小企业划分为 “小巨人”和 “雏鹰”，从2014年起每年投入信贷资金不少于30亿元；计划通过三至五年的持续投入，促使一大批小企业成为hsb银行的基本客户。
激励员工。各行通过出台专项的激励约束机制，调动小企业贷款营销人员 的积极性。银监会《商业银行小企业授信工作尽职指引》发布后，各行又进行了相应的调整，实施尽职免责。hsb银行制定了对特色支行、客户经理、审批人和柜员的小企业贷款业绩考核办法。建设银行省里省分行小企业客户经理的绩效收入与小企业贷款业务创造的经济增加值直接挂钩，并配套考核业务量指标。工商银行省里省分行制定了《小企业信贷风险责任评议管理办法》，按照小企业贷款利息收入的5%-7.5%兑现工资费用，致使工行小企业贷款业务得到了快速发展。
三、小企业把小企业贷款看成是不可错失的发展机遇
小企业贷款推动初期，大部分小企业把这当成是扶贫济困，坐等银行上门，并不停怪罪银行不放贷款。而今，小企业积极谋求与银行合作，力求抓住这个不可错失的巨大机遇，突破发展中的融资瓶颈。
重塑自我。小企业开始从自身寻找
小企业贷款难的原因，积极采取措施，向银行标准靠拢。一是小企业开始着手建立健全财务会计制度，主动邀请主开户银行的客户经理按照银行授信要求指导企业进行财务会计制度建设。二是部分小企业主动与会计、审计等中介服务机构合作，进一步规范财务会计制度，并向银行提供经过审计的财务会计报表，提高财务会计信息的准确性。三是高度重视履约。新获得贷款的小企业视履约如生命，一年来新发放的小企业贷款违约率几近于零；曾经有陈旧违约记录的小企业与银行商讨，努力想进行新旧划段；银行业协会在银行之间进行的小企业红黑名单通报，成为小企业积极展现诚信的平台。
谋求合作。小企业之间进行自主联合，创造有效担保方式，成功地与银行实现了互利共赢的长期合作。天长市电子企业成立电子企业商会，促使20户小企业成功获得农业银行省里省分行打包公开授信1.5亿元。太和县医药市场规模
较大，造就了一大批经营医药的中小民营企业，这些老板们联合起来，出资成立担保公司，为医药企业贷款提供担保，医药企业用库存药品作反担保。担保公司按1：3的比例在银行存入贷款保证金，并向被担保企业按月收取担保利息。由于信息透明共享，医药担保公司得到了银行和地方政府等的高度认可，太和县医药企业前三季度仅从中行就获得了7379万元贷款。医
药企业拓宽了融资渠道，民营老板们的闲臵资金有了出路，银行贷款有了更好的保障。
四、省里银监局坚持商业性发展原则，构筑三个平台，深入推动小企业贷款工作。
工作交流平台。一是积极从理念更新和体制创新上进行正面引导，组织银行高级管理人员讨论银行转型期的问题，指出随着金融脱媒步伐的加快，大企业纷纷走向资本市场，“20％的大客户创造80％利润”将成为过去，银行已进入
转型期，未来的授信业务将集中在中小企业和个人，银行应抓住当前小企业贷款契机，积蓄可持续发展力量。二是利用《省里完善小企业金融服务工作简报》等形式，交流辖内各银行机构、兄弟省份以及国际上开展小企业贷款方面的做法与经验。三是交流各银行业金融机构在小企业贷款“六项机制”建设上的积极探索和大胆创新，促进银行形成一套自成系统的授权、审批、管理、核算、考核、审计、问责免责机制。
银企合作平台。省里银监局与省经委、人行合肥中心支行、省工商联联合举办省里省银企合作论坛暨银企对接会，政府、银行、企业三方均表露出发展小企业贷款的信心，并作出全新谋划。各地市银监分局也纷纷召开了推进小企业贷款工作座谈会，旨在强化窗口指导作用，推动多方互动，搭建银企合作平台，加强银企之间的相互信任和了解，排除合作中的一些不和谐因素。
信息服务平台。一是完善统计制
度，做好小企业贷款统计数据的收集、分析，实行小企业贷款统计月报制度；加强对各行小企业统计制度的培训和执行情况的检查，确保小企业统计数据的真实准确；调查和跟踪各行开展小企业贷款业务中出现的
新情况、新问题，提出切实可行的措施建议。二是充分发挥银行业协会作用，深入推进“诚信企业”评选活动，积极推进中小企业“黑名单”制度，向银行提供履约信息，促进小企业诚信经营。三是对银行高管人员和小企业客户经理进行多层次的培训，促进小企业贷款业务规范健康发展。四是通过送金融知识下乡等多种活动，向小企业和个体工商户宣传小企业贷款相关政策，介绍目前银行已有的金融产品，并接受咨询，使更多的小企业有意识地向银企合作的方向靠拢。
浙江泰隆商业银行开展小企业贷款的调查报告
本报记者 赵晓强
小银行的大作为
一家小银行，面对众多小企业，在发放小额贷款方面大胆创新，为全国银行业改善金融服务、支持小企业不断壮大提供了成功的借鉴。这就是浙江泰隆商业银行留给人们的深刻印象，他们的实践经验已经引起了多方关注。
位于台州的浙江泰隆商业银行主要贷款对象是失地农民、创业型小工商户，开业之初只有2间租赁房、7名员工，经过14年的发展，2014年实现税前利润1.32亿元，不良贷款率仅为0.83％。在服务小企业的同时泰隆商业银行也实现了自身的大发展，探索出一条小企业贷款可持续发展之路。今年3月，本报记者赴台州进行调查，走访了多家在泰隆支持下发展起来的小企业，对泰隆商业银行有了切身的感受。
“我还要开更多的超市”
今年39岁的刘恩国是台州路桥的失地农民，现在的身份是世纪华联、正斌超市的总经理。
2014年失去土地的刘恩国进城务工，开了一家几十平方米的小卖部。刚开始生意还不错，3年后一家大中型超市开在刘恩国的小卖部旁边，小卖部的生意变得不景气起来。刘恩国寻找到另一处开超市的位置，打算开一家大一点的超市，但苦于没有钱。在困境中，刘恩国听说有一家为小企业服务的泰隆商业银行，决定试一试，他找到泰隆的有关负责人，“实话实说”了自己的情况。晚上，陈骐奋、方慧娜两名客户经理就来实地调查，并很快给他贷款5万元。
我们在位于城乡接合部的世纪华联超市见到了刘恩国。这家超市楼上楼下共有2014多平方米，经营的主要是中低档生活日用品，买主大多是附近的农民和进城务工人员。回忆起从泰隆拿到的第一笔5万元贷款，刘恩国仍很兴奋：“我当时很高兴！没想到这么快得到了贷款，2014年也成了我事业发展的一个转折点。”
有了这一次经验，刘恩国与泰隆的
交道越来越多，2014年就贷款6次，这些贷款都是短期贷款，且随时有钱随时就还。去年底，刘恩国新开了一家超市。说起新超市的开张，刘恩国很感谢泰隆银行。开这家新超市需要200多万元的资金，刘恩国还缺一部分钱。当时，也是泰隆鼓励他开这家超市，并给他贷了50万元，期限4个月。
泰隆为何要如此大力支持刘恩国开新超市？刘恩国的客户经理陈骐奋介绍说：银行决定贷款
给他一是基于他开超市的经验；二是通过多年的合作，他在泰隆已建立起良好的信用；三是银行帮他分析了当地市场情况，并进行了开超市的初步核算，认为风险不大。目前，这家超市生意兴隆，春节期间在泰隆的存款每天就有10万元。
谈起这些年泰隆对他的支持以及自己的发展，刘恩国非常兴奋，目前他已拥有了5家超市，营业面积超过3000平方米。问他今后的打算，他兴奋地说，“有了泰隆的支持，我还要开更多的超市！”
“没想到我们发展得这么快”
汽车在驶过弯弯曲曲的乡村马路后，台州市椒江永固冲件厂出现在记者眼前。这是一家典型的具有浙江特色的前店后厂家庭作坊式小企业，当了大半辈子农民的阮顺富是企业董事长，儿子阮波是厂长。在宽敞的厂房里，机器声轰鸣，工人们正在忙碌地加工缝纫机的零配件。
台州是著名的缝纫机之乡，是我国缝纫机产业基地。仅在永固冲件厂所在的下陈街道，这样的零配件加工厂就有400多家，当地还成立了缝纫机配件行业协会这样的经济合作组织。在整个缝纫机产业链中，小企业各有分工，除满足当地飞跃等知名企业的配件供应外，一部分配件还出口韩国、日本等地。
3年前，阮顺富决定买下现在的厂房，扩大生产规模。买下厂房需要800多万元，阮顺富还缺200多万元，他先
后找过当地几家大银行，但这些银行贷款门槛高，阮顺富这样的小企业根本没有符合其贷款要求的财务报表，贷不了款。在其他生意伙伴的介绍下，阮顺富试着向泰隆提出了20万元的贷款申请。泰隆在了解其有关情况下，很快发放了这笔贷款。
阮顺富的客户经理阮茜萍、蒋丽英向记者介绍了泰隆向永固贷款的有关情况。在通过各种渠道了解永固的有关情况及行业发展情况后，并有第三方担保的情况下，他们向永固发放了第一笔20万元无抵押贷款。随着双方合作的加深，永固在泰隆的信用等级不断提升，泰隆对其的支持也越来越大，永固的发展也非常好。去年，永固的产值超过1300万元，实现利润200万元左右，泰隆今年向其授信200万元。
对与泰隆的合作，阮顺富非常满意：“在泰隆贷款门槛低、手续方便、服务好！他们经常到企业来主动服务，还对我们的财务管理提供一些建议，为我
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们节省了许多时间，我们的时间就是钞票呀。泰隆现在对我一年授信200万元，我需要钱就随时找他们，花泰隆的钱就像花自己的钱一样方便。没想到在泰隆的支持下我们发展得这么快！”
“我们走到哪里泰隆就服务到哪里”
走进“林家铺子”，春日的暖阳使上下两层的店面显得非常干净雅致，竹墙竹椅的室内设计
让人心旷神怡，琳琅满目的各种海鲜小吃令人垂涎。林家铺子的主人是一对来自外地的夫妻。
围坐在竹子做成的圆桌边，听夫妻二人讲述当年泰隆“雪中送炭”的故事，很为他们今天的成功感到高兴。
2014年夫妻二人到台州打工，决定开一家餐馆，在付完租金后，当时装修还缺10多万元。夫妻二人初来乍到，根本无处借钱，银行一般也不向异地住户发放贷款。在万般无奈中，听人讲起泰隆这家银行对创业者贷款很灵活，当
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天下午快5点时，夫妻二人找到泰隆。了解到夫妻二人决心干一番事业，以及他们还有一套住房，也有朋友愿为他们担保，并到店里实地考查后，认为符合贷款条件，第二天泰隆就向他们发放了15万元的贷款。
有了泰隆的雪中送炭，林家铺子很快就开张了，开张2个月后生意火爆。夫妻二人打算把林家铺子开成24小时家常小吃连锁店，目前已在黄岩、椒江、路桥开了3家店，一年流水平均1000多万元。巧合的是，在黄岩、椒江、路桥，林家铺子的分店正好在泰隆的营业网点附近。夫妻二人笑着说：“我们和泰隆真是有缘，我们走到哪里，泰隆就服务到哪里！有时我们存款晚了，银行快下班了，一个电话打过去，客户经理肯定会多等一会，银行也会晚一点关门。有时店里需要零钱，我们太忙，来不及取，客户经理也会直接将换好的零钱送到店里来。”
随着事业的发展，林家铺子与泰隆
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也建立起更亲密的关系。林家铺子每天的现金收入都存在泰隆，员工的工资卡也在泰隆开户，林家铺子用自己的成功给泰隆带来了利润。
除了记者走访的这几家，在台州还有许许多多的下岗再就业人员、外来创业者、困难群体等在泰隆的支持下走上了脱贫致富、由小到大、事业发展之路。泰隆的金融支持激活了这些社会小细胞，也正是这一个个充满生机的小细胞，使当地经济呈现出勃勃生机！
在泰隆的支持下，失地农民刘恩国已经开了5家超市。图为刘恩国在世纪华联超市。
找到解决小企业贷款难的突破口
泰隆商业银行的小企业贷款到底有何特别之处呢？记者通过调查对这一问题逐渐有了清晰的答案。
定位服务小企业
浙江泰隆商业银行是家小银行，其前身是成立于1993年的台州市泰隆城市信用社，后改组为城市商业银行，去年
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改制为浙江泰隆商业银行，是一家服务于地方经济的小银行。
泰隆的服务对象主要是小企业、个体工商户等，14年来，累计向小企业发放贷款13万多笔，660亿元，共扶持3万多家小企业，直接、间接创造了10万多个就业岗位，帮助5000多位失地农民、外来务工人员实现了劳动致富。
至2014年底，泰隆存款余额75.3亿元，贷款余额54.3亿元，其中小企业贷款余额49.6亿元，占比91.4％，户均贷款余额仅为65万元。这些贷款客户，90％是正在创业的失地农民或失地农民经营的企业，6％来自下岗工人、无业居民，另4％来自外来务工人员。在上述小企业贷款中，抵押贷款仅占4.8％，信用贷款占0.6％，其余全部是保证贷款。泰隆的贷款利息收入和中间业务收入，绝大部分是靠小企业客户贡献的。
泰隆成立之初，规模小，实力弱，难以为大中型企业提供金融服务，同时
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又面临其他金融机构的竞争压力，只能选择小企业、个体工商户贷款市场。在为小企业贷款的过程中，泰隆渐渐发现小企业、个体工商户群体中真正有发展潜力、勤勤恳恳做事业、踏踏实实保信誉的客户，大都有强烈的贷款需求，并有诚信还贷的良好意愿，风险相对较小。泰隆开始以小企业成长伙伴为定位，积极、主动地推进小企业贷款业务。
2014年，银监会下发了《银行开展小企业贷款业务指导意见》，坚定了泰隆坚持为小企业服务的发展方向。泰隆把小企业贷款业务提升到理性的战略定位高度，不断深化小企业客户市场定位，把服务对象扩展到社区、城乡接合部、农村的小客户群体，为更多的小企业、个体工商户、农村承包经营户、下岗工人、失地农民、外来务工人员提供服务。
创新突破两大难点
小企业贷款难，有两个关键点，一是银行对小企业财务状况不掌握，存在“信息不对称”；二是小企业缺乏有效的
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抵押物。银行给中小企业贷款，一般都需要抵押物，以避免贷款出现风险时银行血本无归，而小企业或个体工商户根本提供不了有效的抵押物。因此，不解决信息不对称和抵押难的问题，小企业贷款难就难以解决。
泰隆小企业贷款取得成功，关键在于通过创新突破了这两大难点。
首先，解决信息不对称的问题。这主要是靠建立起一支客户经理队伍，掌握客户的真实情况。泰隆有一支140多人的客户经理队伍，占员工比例高达40％以上，为客户提供“一对一”的服务，行长王官明将此戏称为“人海战术”。泰隆客户经理借助广泛的社会关系，通过密集走访和频繁接触客户，对客户信息进行详细收集和了解。
泰隆的客户经理对其客户了解到何种程度？有人这样描述，一个客户来找客户经理，客户经理可以知道客户兜里揣着什么牌子的烟以及为何来找他，因为他们对客户的生产经营情况、生活
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状况、债权债务、资金需求等都非常了解。
与此同时，泰隆实行“存贷挂钩”制度，通过对客户在银行存款的现金流进行测评，评估客户的经营状况，并依据客户的存款积数决定是否贷款、贷款的额度和贷款的利率。举个例子，如果一个卖矿泉水的小商户，他在泰隆存入一笔钱，而第二笔钱半个月后才存入，这个客户的现金流状况显然是不好的；如果他每天都有一些钱存入银行，客户经理就判断这个客户的生意还不错，可以考虑贷款。一般来讲，存款积数越高，贷款的金额就会越大，利率也会越优惠。
泰隆正是通过大量“数字化”和“社会化”信息的综合比较，以更加务实的态度和灵活的手段来分析客户的成长潜力和偿债能力。
其次，解决缺乏有效抵押物问题。
泰隆摈弃过分强调抵押物的贷款方法，创新地推行多人保证贷款，并将企业主、股东夫妻等实际控制人追加为
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贷款保证人，变“有限责任”为“无限责任”，这种法人担保和关联人保证的贷款机制，避免出现企业通过破产恶意逃废银行债务。台州银监分局局长林奇强调，贷款的无限责任从根本上要求企业的所有者、经营者必须谨慎融资，按时还贷。历史数据表明，泰隆99％以上的小企业贷款的正常回收是依靠第一还款来源，即使出现了问题贷款，依靠第二还款来源偿还的也占到90％以上。
“信息不对称”和“客户担保难”两大难题的解决，大大拓宽了泰隆小企业贷款业务的辐射面，使得处于初创期的小企业和个体工商户能够享受到泰隆信贷支持，极大地促进了小企业的发展，实现了银企双赢。
泰隆在小企业贷款上还有许多其他特色：比如坚持贷款“笔笔清”原则。泰隆的客户在申请第二笔贷款时，必须先把第一笔贷款还清。另外，泰隆的贷款主要是短期贷款，有效地解决了小企业普遍存在的流动资金紧张的困难。
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2014年，泰隆贷款平均期限97天，一年周转达3次以上。
发放贷款像从自己口袋里掏钱
通过调查记者发现，泰隆在改进服务、防范风险方面也有很多独到之处。
贴身服务得认同
在泰隆，为小企业提供更充分、更优质、更方便的服务是一种企业文化。
泰龙营业网点的开门时间是早上7：30到下午6：00，夏天关门还要延长一两个小时，服务时间比一般商业银行要延长3到4个小时。这主要是为了与当地小企业的作息时间相一致，便于他们一上班就能享受到银行的服务。
泰隆对客户的贴身服务体现在方方面面。在企业成立之前，泰隆会派专门的客户经理在工商注册窗口为办理登记手续的客户提供验资、登记、开户、贷款咨询等服务，并将其纳入客户管理体系之中，即所谓的“企业接生工程”。泰隆针对小企业数量多、分布散的特点，不等待客户上门，组织营销团队深入专
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业市场、社区和农村，倾听小企业、个体工商户、农村承包经营户的需求，向他们推荐符合其经营特点的产品，把泰隆金融服务的触角渗透到网点辐射半径内的每个角落。泰隆通过与客户长期的沟通建立信任关系，并尽可能获得客户的各种信息，从中筛选出优质客户，为调查评价打好基础；当客户提出业务需求时，泰隆已经掌握了客户的基本信息，能在最短的时间做出决策，给客户答复。
另外，泰隆始终坚持以客户为中心，不断改进小企业贷款业务流程，在最短时间内满足客户业务需求，建立了高效的贷款审批机制。目前，泰隆小企业贷款在半个工作日内的审结率超过90％，最快的甚至半个小时即可办理1笔贷款，这是其他商业银行难以企及的。泰隆快捷、高效的贷款业务流程，适应了小企业贷款金额小、时间急、频率高的特点。同时，泰隆的客户经理还会给客户事业发展、财务管理等提供多方面的服务，成为小企业的朋友。
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创新制度防风险
为保证小企业贷款业务的健康发展，泰隆建立了一套较为科学的风险管理体系。台州银监分局副局长金官铭对这套管理制度非常肯定，据他介绍，这套管理制度的核心内容是强化对银行员工和客户“两个人”的激励与约束，具体操作上做到激励与约束并重，预防与监督并举，制度监督和人文关怀同步。
在予以充分激励和关心的同时，他们制定了严格的约束措施，有效地控制了内部员工的道德风险和操作风险。泰隆的客户经理都说，“我发放贷款时，就像从自己口袋往外掏钱一样。”
在客户的激励与约束方面，泰隆对诚实守信的客户积极提供优质服务，并在贷款利率、期限、额度、条件等方面给予更多的优惠，而对不守信用的客户则不惜“软缠硬磨”催讨贷款，直至收回全部本息。对于“钉子户”和已核销贷款，泰隆的态度是“骨头再硬也要啃，不达目的不罢休”。因此，在当地流传着“泰隆
~ 37 ~ 的钱是好用的，泰隆的钱也是不好用的”这样一句话。所谓“好用”，是指如果条件符合的话，客户可以很方便地从泰隆获取贷款；所谓“不好用”，是指客户借泰隆的钱必须按合同规定偿还。
在泰隆银行，每一个贷款客户都有两个客户经理负责，一位负责调查，一位负责审查，且调查、审查同步进行，并各自对自己的调查、审查结果负责。调查分为正面调查和侧面调查，了解贷款客户的基本情况，包括企业的生产经营状况、其在行业的资信、为人如何、是否好赌等方方面面。负责审查的客户经理对调查结果的真实性进行审查。这种调查、审查同时进行的客户调查被泰隆称为“四只眼睛”看客户，以便充分掌握贷款客户的真实情况。通过坚持
不懈地打造诚信经营形象和主动维权，泰隆14年来的贷款不良率始终没有超过3％的水平。
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目录
xxxxx出资xxxx万元，占出资比例xxxxx%；xxxx出资xxxx万元，占出资比例xxxx%,xxxx限公司出资xxxx万元, 占出资比例xxx%.公司现有工人xxxx人,占地xxxx亩。在我社开立了基本存款
账户，现有贷款余额xxxxxx万元，贷款卡号为xxxxxxxxxxxxxxxx。
二、经营情况。
xxxxxxxxxx公司是经xxx市经贸委、xxxx人民zf同意批准的唯一一家焦炭生产企业，xxxxx年经xxx市经贸委申请进行技术改造，xxx市经贸委出文（xx经贸投[xxxxx号），同意该
公司进行技术改造，改造后达成生产机制焦xxxx万。该技改现已完工，在xxxx年xxx月份开始生产，通过xx年的生产，99-iv型焦炉生产线设备运行良好，产品质量合格，排污达到环保要求，公司经营基本正常。同时采取措施在xxxx年xxx月份上焦炉煤气综合开发利用工程，总投资xxxx万元，该项目现主要内容：利用焦煤炉气提取粗苯，粗苯是一种化工原料，同时将提取粗苯后的煤气作为生产玻璃纤维的燃料，玻璃纤维用在汽车蓄电池的生产配料，形成年产粗苯1800吨、玻璃纤维1200吨的生产能力，该综合项目投产后运行较好，生产的产品销路较好，盈利情况也较好。在主产品焦炭市场疲软，利润较低的情况下，从而充分利用附属产品煤焦油和煤气，实现公司最大化利
润。
三、公司现有的财务情况。
截止到xxxx年xxx月xxx日，该公司总资产xxxxx万元，其中货币资金xxx万元，应收票据xxx万元，预付账款xxxx万元，存货xxx
万元，应收账款xxxx万元，其他应收款xxx万元，流动资产合计xxxxx万元，固定资产原值xxxx万元，在建工程xxx万元，无形资产xxxx万元，长期待摊费用xxxx万元，负债合计xxxx万元，其中短期借款xxxx万元，其他应付账款xxx万元，流动负债合计xxxx万元，长期应付款xxxx万元，所有者权益xxx万元，其中实收资本xxx万元，为个人资本金，未分配利润xxxx元。1-2月实现收入xxxx万元，主营业务成本xxx万元，主营业务税金xxxx万元，主营业务利润xxx万元，其他业务利润xxxx万元，营业费用xxxx万元，管理费用xxx万元，财务费用xxx万元，营业利润xxxx 1 万元，净利润xxx万元。
（1）偿债能力分析：资产负债比率xxxx%，利息保障倍数xxxx，流动比率为xxxx%，速动
比率xxxx%,从以上数据分析，该公司长期偿债能力较强，短期偿债能力较好。
（2）盈利能力分析：总资产报酬率为xxxx%,净资产收益率为xxx%,销售利润率为xxx%，从
以上数据分析，说明该公司盈利能力一般，资产的收益较好。（3）营运能力分析；总资产周转次数xx，存货周转率为xxxx%，通过以上数据，该公司总
体营运效益一般，资产经营效益一般，营运能力较好。该公司3月末财务报表：
截止到xxxx年xxxx月xxxx日，该公司总资产xxxxxx万元，其中货币资金xxxx万元，应收票据xxxx万元，预付账款xxxx万元，存
货xxxx万元，应收账款xxx万元，其他应收款xxxx万元，流动资产合计xxxx万元，固定资产原值xxxx万元，在建工程xxxxx万元，无形资产xxxx万元，长期待摊费用xxx万元，负债合计xxxx万元，其中短期借款xxxxx万元，其他应付账款xx万元，流动负债合计xxxxx万元，长期应付款xxxx万元，所有者权益xxxxx万元，其中实收资本xxxxx万元，为个人资本金，未分配利润xxxx万元。1-3月实现收入xxxx万元，主营业务成本xxxx万元，主营业务税金xxxx万元，主营业务利润xxxx万元，其他业务利润xxxx万元，营业费用xxxx万元，管理费用xxxx万元，财务费用1xxxx万元，营业利润xxxx万元，净利润xxxx万元。资产负债率xxxx%,流动比率为xxx%,速动比率为
xxxx%。
四、这次向我社申请借款xxxx万元，主要是在xxxx年xxx月xxxx日在我社的借款xxxx万元于xxxxx年xxx月xxxx日到期，该公司积极准备资金在xxx月xxx日归还贷款后,导致购买原材料资金不足,特向我社再申请借款xxxxx万元,借款期限一年,到期用营业收入归
还。
五、抵押担保情况。
这次在向我社申请贷款xxxx万元的抵押物为原抵押物：设备价值xxxxx万元，并由xxxxx 和xxxxx公司、xxxx、xxxx做全额保证担保。（1）、xxxx市新鑫煤矿基本情况。
该矿经营地址在xxxx市xxxxxxxx，负责人：xxxxx，经济类型为集体，注册资金xxxxx万元，经营范围：煤矿开采，有效期：xxxx年
xxx月xx日至xxxxx年xx月xxx日，具有安全生产许可证，编号：（川）mk安许证字[200xx]5xxxxxxb，具有采矿许可证，证号：xxxx，有效期xxxx年xxx月至xxxx年xxx月，生产规模年产煤3万吨。在xxxxx年xxx月1xxxx日我部xxx、xxx及信贷科xxxx三人到该矿实地调查，现有工人xxxx人，每天产煤近xxxx吨，生产经营正常，今年预计实现纯利润xxxx万元。该矿经济类型为集体，实际上为xxxx私人所有，在xxxx年用资金xxx万元购得开采权，同时投入资金xxxx万元，已顺利投产，生产经营正常，具有担保能力。（2）xxxxxxxxxx有限公司基本情况。
该公司经营地址在xxxxxxxxx号，法定代表人：xxxxxxxx，注册资本人民币xxxxxxx万元，主要经营超市和家用电器。xxxx年xx月未，总资产xxxxxxxxx万元，其中流动资产xxxxxxx万元，固定资产xxxxx万元，负债合计xxxx万元，其中短期借款xxxx万元为银行贷款，应付账款xxxxxxxx万元，应付票据xxxx万元，其他应付款xxxx万元，流动负债xxxx万元，长期应付款xxx万元，所有者权益为xxxx万元，其中实收资本xxxx万元，资本公积xxx万元，盈余公积xxx万元，未分配利润xxxxxx万元。1-12月实现收入xxxxx万元，实现利润xxxx万元。资产负债率为xxxx%。该公司财务状况较好，经营正常有担保资格和能力。
(3)xxxxx个人情况.xxxxxxxx现年xxxx岁,身份证号为xxxxxxxxxxxxxx现居住在xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx,现系xxxxxxxxxxxxxxx有限公司董事长,从事焦
炭生产管理近xxxx年,具有丰富的从业经验和管
理能力,个人城实、守信，经济条件较好，同时在xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx(3)xxxxxx个人情况.xxxxx现年xxx岁,身份证号为xxxxxxxxxxxxx现居住在xxxxxxxxxxxxxx路,现任xxxxxxxxxxxxx公司董事长xxxxxxxxxxxx,具有丰富的从业经验和管理能力,个人城实、守
信，经济条件较好，具有担保能力和资格。
六、风险分析：
（1）该公司是一个消耗能源较大的一个公司年产20万吨焦炭产量较小，受到国家
产业政策的限制，其发展的空间和时间局限性较大。
（2）该公司虽然在环境上达到当地环保部门的要求，但对当地的环境还是存在的
影响。
（3）该公司在近几年经营情况较好，利润较好，能够按时还本付息。
综合以上所述，该公司在我社开立基本存款账户，现被我部评为a级企业，为保证该公司生产的顺利进行，同意在xxxx,期限xx年，因该公司在我社入股xx万元都为投资股，按
联社规定利率优惠xxxxxx‰，贷款利率为xxxx‰.请上级审批。调查人： 调查人：
审查人：
分析贷款的风险与否，还款的保证和来源，提出负债性的调查结论、贷出与否、准贷金额、4、资信状况：要写清贷款户是否有不良信用记录，打印企业信用报告。
5、贷款用途：要写明贷款户申请贷款的真实用途，并测算其贷款金额需求量是否符合实际。
6、（二）企业财务状况 上年末及报告期财务状况表 单位：万元 项目上年末报告期 数据数据较年初
一、资产总额
（一）流动资产总额 占资产总额的比例 1.货币资金 2.应收账款 3.应收票据 4.预付账款 5.其他应收款 6.存货
（二）长期投资
（三）固定资产总额 1.固定资产净值 累计折旧 2.在建工程
（四）无形资产
（五）递延资产
二、负债总额
（一）流动负债
占负债总额的比例 1.短期借款 2.应付账款 3.应付票据 4.预收账款 5.其他应付款
（二）长期负债 其中：长期借款
三、所有者权益
（一）实收资本
（二）资本公积
（三）盈余公积
（四）未分配利润
四、销售收入
五、利润总额
六、偿债能力指标
（一）资产负债率%
（二）流动比率%
（三）速动比率%
（四）利息保障倍数
七、营运能力指标
（一）总资产周转率
（二）流动资产周转率
（三）存货周转率
（四）应收账款周转率
八、盈利能力指标
（一）总资产报酬率
（二）销售利润率
（三）净资产收益率
九、现金净流量
（一）经营性现金净流量
（二）投资性现金净流量
（三）筹资性现金净流量
企业资产情况：总额、构成、与上年末的比较、以及重要数据分析（重点分析应收账款和其他应收款账龄、长期投资、固定资产、存货等），变动较大的，需说明原因。
企业负债情况：总额、构成、与上年末的比较、或有负债以及重要数据分析（重点分析短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期负债等），变动较大的，需说明原因。净资产分析：总额、构成、与上年末的比较，变动较大的，需说明原因。
财务指标的测算与分析：偿债能力指标包括资产负债率＝负债总额/资产总额x100％、流动比率＝流动资产/流动负债、速动比率＝（流动资产－存货－预付账款）/流动负债x100％、利息保障倍数＝息税前利润总额/利息费用、现金净流量等；营运能力指标包括总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率＝销货成本/平均存货、应收账款周转率＝赊销收入净额/平均应收帐额余额（其中赊销收入净额＝
销售收入－现销售收入－销售退货、折让或折扣）等；盈利能力指标包括销售收入、利润总额、总资产报酬率、销售利润率＝利税总额/销售净收入、净资产利润率等。变动较大的，需说明原因。
（三）企业资信情况包括在信用社的开户情况、信用等级、授信总额、目前实际占用授信额及信用种类、占用形态（四级、五级分类），结欠利息情况。
银行信贷咨询系统查询情况（包括借款人负债，贷款卡，借款人概况，借款人大事和担保查询），对不良记录要有情况说明，有关数据与银行信贷咨询系统查询不一致的要提供有效证明。
xxx在各家金融机构的信用情况 单位：万元
名称短期贷款长期贷款银行承兑贴现合计余额占比% 工行 农行 建行 中行 农信社 其他 合计
（四）近期重大事项包括企业改制、法人代表变动、逃废债务、涉及诉讼等重大事项。
二、申请贷款情况
（一）本次申请贷款的背景xx
（二）担保情况保证人重点分析基本情况、财务状况、银行借款、对外担保情况。抵（质）押情况：抵（质）押物名称、评估价值、评估单位、是否存在高估、抵（质）押率、抵（质）押变现能力、是否办理足额保险、其他情况等。
（三）市场分析xx
三、综合效益
该笔贷款对信用社资产、负债、中间业务所产生的经济效益（其中：存款要分析上和本的月均存款以及近3个月月末存款余额）等。
四、考察意见。
通过以上分析，明确对贷款贷与不贷、贷多贷少、期限长短、利率高低、担保方式的意见或限制性条款。
考察人签名 年月日
情况下,国企改制都是以双退制的形式进行的,即国有资产和国有身份双双退出。改制后的企业采用了全新的内部机制,企业经营按照公司法的框架进行,建立了董事会、监事会、股东大会等“新三会”的同时,还保留了国有企业原有的“旧三会”,如工会、党委会等。新的体制加上保留原有机制下的精华,改制后的民营企业已经是以精干高效的机制为特征的全新的民营企业。改制前的企业资不抵债,但是改制后的企业却在不断地发挥着潜能,不仅利润年年增长,而且也极大地调动了员工的积极性。
专题推荐: 调查报告调研报告
其次,员工的观念在转变,他们已经成为企业发展的中坚力量。改制前的国营企业是职工的铁饭碗,职工工作的积极性不高因而极大地影响了企业的效率和效益;改制后,员工是以打工者的身份与企业建立合同关系,企业的绩效与员工的工作挂钩,并且对技术骨干和优秀管理人员进行各种方式的奖励,极大地调动了员工的创造性和积极性。人是企业中最重要的资源,在新的体制和优秀的企业家的带领下,企业的员工正在以积极的心态为企业创造越来越多的效益。
在对企业的发展状况进行了解的同时,我们还以调查报告以及座谈会的方式与企业直接接触,对企业的融资状况进行了深入的调查。
(一)中小企业融资贷款现状
赣州市虽然是全国 信用社、中小企业信用担保机构。从访谈中,我们对中小企业在融资过程中对这些金融机构的选择情况做了了解。
一般情况下,工农中建四大银行仍然是民营企业贷款的主要来源之一。然而, 虽然大多数民营企业仍然将四大国有银行做为贷款的选择之一,但是被调查的民营企业对从四大银行进行贷款的前景仍然不太乐观。此次调研的民营企业普遍认为,就四大国有银行而言,随着银行的改制和银行业风险的加大, 四大银行受地方政府的行政影响将会越来越少, 虽然国家积极提倡和鼓励银行加大对中小企业的贷款,然而,从一系列的财务指标要求到抵押品等等严格的条件,民营企业仍然感到从四大国有银行贷款的门槛过高。
从调查中我们发现,商业银行在中小企业贷款中同样占很大的比重,这说明商业银行在扶持中小企业尤其是民营企业发展中将起着越来越重要的作用。与四大国有银行相比,虽然其贷款利率较高,但被调查的企业普遍认为商业银行贷款方式更加灵活、贷款手续更加简便,对于中小企业贷款的门槛较低;此外,地方政府对于地方商业银行仍然有较大的影响,如果企业贷不到款,由政府出面,还是能起到一定的作用。然而,一个不容忽视的问题是 商业银行是以盈利为目的的 ,对于机械加工等微利经营的传统制造业而言,从商业银行获得贷款仍然存在一定的困难。
农村信用社是最容易获得贷款的机构,由于信贷员扎根于民间,对贷款者比较了解,所以一般的小额贷款比如 5-10 万元,只要贷款者出示身份证就能获得信用贷款。由于从农村信用社获得的贷款一般都为短期贷款,贷款期限不超过一年,因此稀土的采矿主(多为个体经营者)
常常用此方式获得贷款。虽然其贷款年利率高达 10 %左右,但是其简便、快捷,在赣州网点相对也较多,仍为多数中小企业主所青睐。
由于赣州市中小企业信用担保机构建立的时间还不长,我们所调查的企业大部分对信用担保机构的作用持保留态度,认为它的建立不能很好地缓解企业贷款难的问题。首先,通过信用担保机构需要付出一定的成本,比如提供反担保等,其费用不会比向银行提供抵押品获得抵押贷款低;其次,企业还存在着要贷款就要提供超额的抵押品的意识,认为只有通过手续齐全、超额的抵押品才能获得贷款,没有想到利用资产的杠杆作用——通过信用担保机构提供的担保,放大抵押品,获得比抵押品价值大得多的贷款。由于以上原因加上信用担保机构运行时间较短,在被调查的企业中只有一家通过信用担保机构获得了贷款, 其他 均通过其他方式获得贷款,并且对于以后是否通过信用担保机构进行贷款持保留态 度。但信用担保机构对处于扩张期的企业的融资却有着很大的作用,处于此阶段的企业,其资金需求量大,但能提供的抵押品有限,通过其提供的担保,对抵押品有放大作用,一般为 1 : 5 ——即 100 万的抵押品能获得 500 万的贷款,而据调查,信用担保机构仅收取 5 %左右的担保费,这与企业抵押品的评估、抵押登记手续等的费用差不多。由于中小企业信用担保机构的宣传力度不够以及企业对其认识存在的误区,在一定程度上限制了其作用的发挥。
另外,根据企业所反映的情况,我们发现政府在企业获得贷款中所起的作用将会越来越小。虽然政府在中小企业的融资贷款制定和采取了一系列积极的措施,但是各银行仍然会首先从自身利益出发采取相应的贷款政策,因此,如何将政府政策与银行风险进行适当地协调使得
对中小企业的贷款政策得以贯彻将会是政府在制定政策时必须考虑的一个问题。、企业开始积极寻找多种方式筹集资金
被调查的国营企业经过改制后,已经不再像以前那样被动地等待政府的拨款解决经营过程中的资金问题,它们在新的体制、新的经营理念下灵活运用多种方式积极筹集资金。除了仍然积极主动地与银行进行沟通取得其支持外,企业将精力更多地放在自身的发展和内部资金的积累上,通过内部留存利润灵活地运用自有资金。在调查中我们发现,企业很注重自有资金的积累和运用,无论是在日常流动资本的运用还是在长期项目的投资上,企业都
越来越多地运用自有积累资金。赣南水轮机厂投资一亿元的 80 千瓦技改项目所需资金就是采取自筹为主、借贷为辅的方式。可以预计,企业将会越来越看重内部留存利润在企业发展中的作用。
此外,企业已经将筹措资金的视野从企业自身和银行向外扩展,他们正在积极地尝试从多方筹集资金。他们通过资本运营、吸引其他资本进入,不仅拓宽了筹资渠道,也增强了对外竞争的能力。但是在吸引外国资本的同时,他们也有自己的忧虑,一方面经验不足,初期的评估认证等不仅意味着巨大的费用支出,而且很可能只能被外国投资方牵着鼻子走;另一方面,由于外部投资者更倾向投资收效高、见效快的产业,对于属于传统产业的企业而言,这种方式所起的作用很小。、在上市融资问题上,企业更加理性
与前几年企业蜂拥上市的情况相比,我们所调查的中小企业对于上市融资的态度变得更为理性和客观。虽然他们的发展水平还达不到
上市的条件,但我们所调查的企业都能从理性的角度来看待上市以及目前存在的各种包装上市问题。他们从自身的发展状况出发,权衡利弊,将精力主要放在调整产品结构、提高企业质量、将企业做强、做大上;在积极利用行业协会提供的平台了解行业发展状况并与其他企业互相交流的同时,主动与科研院所进行技术上的合作。这些不仅意味着企业观念的改变,更说明了国企经过改制以后,通过精干高效的全新机制,正在不断地发挥潜能,企业实力不断增强将提高企业对外融资的能力,拓宽对外融资的渠道,并且改善与银行之间的关系进而改善融资环境,从而形成一个良性循环。
虽然我的专业是会计学,但是了解国家的经济发展前景、了解国家和各个地方的政策导向和产业导向,了解企业的发展状况、走进企业与其管理人员进行沟通是我们学好专业知识的前提。此次赣州之行带给我的不仅是具有特色的风土人情,更为重要的是让我对企业的发展有了更进一步的了解,这些财富将会使我在今后的学习中对受益匪浅。感谢学校能给我们提供这样一个难得的机会,感 谢带队 老师和队长的辛苦工作以及其他队员默契配合和互相帮
助。我相信,在苦与乐的背后,是我们对此次调研活动永远的怀念。个人贷款调查报告范文 个人贷款调查报告范文：
一、借款申请人概况
借款申请人（姓名），性别，年龄，身份证号码，户籍所在地，财产共有人（含配偶）为（姓名），供养人口共 人。本次借款用途为，现已支付首期款 元，占所购资产总价 元的 %，申请个
人贷款金额为 元，期限 年，借款额度占所购资产总价的 %。
二、借款申请人还款保障状况
1、根据借款申请人提供的资料，经本人实地调查核实后，其经济收入（月）元，加上配偶收入（月）元，家庭月收入合计为 元，而借款申请人按月支付我行贷款本息为 元，占月收入的 %，因此本人认为借款申请人经济状况较好，收入较稳定，本科（中级职称）□ 大专（初级职称或有特殊技能）□ 中专以下□
5)信用卡：有□（卡号）无□；
6)基本生活设施有：彩电□ 冰箱□ 空调□ 电话□ 钢琴□ 电脑□ 音响□ 洗衣机□ 其他大件耐用消费品□
7)身体
健康状况：良好□ 一般□ 较差□ 8)不良嗜好：有□ 无□
9)不良信用记录：a、有（欠水费□ 欠电费□ 欠煤气费□ 欠话费□ 恶意透支□）b、无□
四、其它需要说明的情况
五、综合意见
根据以上调查，经本人核实、评定，借款申请人综合得分为 分，其
一、基本情况
1、企业名称：
2、成立时间：
3、注册地址：
4、企业职工人数：
5、注册资本：
6、主营业务范围 ：
企业股权结构： 单位：万元股东名称 合计
公司，是一家主要的公司。目前公司的主要客户有企业。公司现有专业技术人员名，市场遍布，公司
公司销售情况，年实现销售收入万元，净利润万元。年实现销售收入万元，净利润
原投资额 占比 变更后投资额 占比
万元。年实现销售收入万元，净利润万元。企业经营情况盈利能力。
二、经营者素质及股东背景
1、法定代表人
2、法定代表人、主要股东存在赌博、吸毒、嫖娼等违法 不良记录。
3、法定代表人、主要股东的个人信用记录情况好。
三、财务状况
（一）经营情况调查 销售利润情况： 20xx.12
销售总额 销售利润 净利润 偿债指标情况： 20xx.12 资产负债率 流动比率 速动比率
20xx.1220xx.1220xx.1220xx.12销售净利润率 截止年末，公司总资产万元，负债万元，负债率，流动比率和速动比率分别为和，显示公司短期偿债能力。
1、资产负债情况（1）货币资金万元。
（2）应收票据万元，主要包括应收公司万元，公司万元
（3）应收账款万元，包括应收的账款，其中
主要应收款万元，万元，万元，万元，万元，万元等的账款。（4）存货万元，主要是原材料、自制半成品和库存商 品。
（5）固定资产万元，主要是厂房、设备、车辆和办公 用品。
（6）短期借款万元，其中贷款万元，占 比％；农行流动资金贷款万元，占比％。
（7）应付账款万元，主要包括应付万元，万 元万元，其余企业均是应付账款在10万元以内。
2、权益情况
企业所有者权益万元，其中包括实收资本万元，盈余 公积万元，未分配利润万元。
3、损益情况
年，企业实现销售收入万元，比年略有下降，原因是年产品原材料价格上涨迅猛，公司部分产品成本大 幅超出预计。所以，下半年，公司调整了产品结构，果断地减少 了部分产品的生产。
利润总额万元，销售利润率，企业保持了较强的盈
利能力。但是相比上年的销售净利润率有所下降，原因是年食品和化工原材料价格上涨较快，平均估计涨幅在20％－30％左右，公司产品的价格却无法同步上涨，造成公司盈利能力有所
下降。
（二）企业 资金周转。企业作为一家的公司，其供货对象主要是国内 的一些。资金的结算方式通常是2－3个月结算一次。同时企业为了保持和扩大已有(本站 推荐)的市场份额，需要不断地开发和增加新
产品。公司预计年实现销售收入万元，公司现在的销售对象均为，例如年月，公司和公司达成了合作意向，将有望成为。但是，由于产品的收款期
较长，一般为2－3个月，公司从采购到生产成品需要2－3个月 左右，企业所需流动资金比往年大幅提高。根据产品成本占比测算，总需要采购原材料资金约万元，按年周转2次测算，需要万元，另外，需要管理费用和营业费用万元。总流
动资金需求约万元，企业计划以自有资金投入万元，申请我 小企业贷款万元。
4、还款
本贷款 到万元，销售利润率％，还款能力较强。
五、融资及信誉情况
1、企业目前银行借款万元，其中贷款万元，万元。
2、企业信用记录情况正常。借款人贷款卡记录没有不良记录；
借款人股东或法定代表人（即企业实际控制人）信用记录没有不良记录；
借款人工商信息没有不良记录。
3、企业已在行开立基本户，日均存款万元左右，销售归行资金万元，归行率％。
六、总体评价和调查意见
1、企业总体经营正常，业务收入稳定，信誉状况良好。
2、拟同意贷款，贷款金额万元，期限个月，还款方式为本金、利息，由我公司提供保证担保。请审查。
调查人对上述报告的真实性负责。调查人1签名： 调查人2签名： 年月 日
企业贷款尽职调查报告模板 中小企业贷款难的调查报告 企业贷款风控调查报告
撰写企业贷款贷前调查报告 企业贷款保前调查报告撰写规范
企业领导个人述职
企业领导个人述职
按照市委安排，我从德、能、勤、绩、廉及群教活动整改情况等六个方面，就XX年个人履职情况，向各位领导和同志们汇报如下：
一、提升个人品德素养
一直以来，我深知加强学习对提高自身品德修养和政治素养的重要性。因此，我坚持将学习贯穿于工作的全过程，始终抓住理论学习这个重点，不断增强学习的广度和深度，认真学习邓小平理论、三个代表重要思想、科学发展观和十八大精神。能够按照市委、市政府和委党组的重要决议、决定指导工作和实践，在大事大非问题上，能够头脑清醒，立场坚定，旗帜鲜明地在思想上、政治上、行动上同党中央保持一致。无论工作多忙多累，我都要坚持理论学习，做到自加压力，认真学习，勤于思考。不论是委党组组织的学习，还是上级组织的培训，我都积极参加，认真对待。同时，我还根据工作需要，坚持学习党风廉政建设和反腐败斗争、组织人事工资、基层党建、老干部管理、新国家卫生城市标准、市政公用领域行业管理相关理论知识，不断丰富自己的业务知识，开拓自己的视野，提高自身的领导素质和水平。全年参加组织生活会2次，参加民主生活会3次，完成读书笔记3万字。通过学习，使我加强了党性的锤炼，增强了政治敏锐性，能够自觉做到淡泊名利，注重事业，心胸坦荡，平等待人，为更好地指导自己的工作奠定了坚定的理论基础。
二、提高组织领导能力
作为一名党员领导干部，我深刻感受到了加强领导艺术学习，提高组织领导能力的重要性和必要性。因此，我坚持理论联系实际，在工作中学习与在学习中工作相结合。在日常工作中，我注重向其它领导学习，主要学习他们的领导方法，领会他们的领导艺术，借鉴他们的领导经验，并在实践中加以认真运用和领会，使之变成自己的一种组织领导能力，从而很快适应了岗位的调整，胜任了工作岗位的要求。通过近几年的领导工作经 历，我体会到作为一名部门分管领导最重要的是要能够站在一定的高度，从全局出发思考问题、分析问题、解决问题。经过不同工作岗位和不同分管工作的调整、锻炼，自己具有了更开阔的视野，更宽广的胸怀，处理问题时能站在客观、全局的立场，多方考虑，从而使问题的处理更加科学、客观、合理。这样既增强了解决实际问题的能力，又提高了自己的组织领导能力。
三、坚持勤政务实工作作风
作为一名副职，我能摆正位置，明确职责，自觉执行民主集中制，主动接受班长领导，服从班长安排，维护班子威信，努力做好分管工作，为主要领导分忧解难。能够主动做好与各位班子成员的团结，积极主动、力所能及地支持配合各位班子成员的工作，不因为分管工作不同而相互推诿。在搞好班子团结的同时，我也注意和单位的其它同志搞好工作关系，建立起了一种相互支持，相互信任的良好关系。在讲求团结的前提下，反对自由主义，敢于碰硬，坚持不搞无原则的一团和气，坚持公心，在委党组会议和班子民主生活会上敢于讲真话，讲实话，敢于批评与自我批评。在日常工作中，勤奋务实，兢兢业业，自6月份分管工作调整以来，认真履行岗位职责，特别是在分管项目多、战线长的情况下，更是用务实的工作作风来影响分管部门的同志，来带动他们主动参与工作、完成任务的积极性。工作上，我始终讲求调查研究，坚持尊重客观事实，用事实说话的观点，在调查研究的基础上，敢于决策，也敢于对工作失误负责，不回避，不推卸责任。对于所分管的工作，善于抓统筹、善于分析问题，找准症结，提出办法，无论在建委还是在市五城同创办和五边三化办工作，都实实在在地尽到了责任，履行了职能。
四、认真履行岗位职责
(一)纪检监察工作。一是立足预防抓基础。每年年初制定纪检工作要点，分解目标责任、细化考核办法，确保工作有计划、分步骤推进。同时，通过关键岗位重点教育、宣教月活动、廉政谈话、网络学习专栏、廉政讲 座等方式，增强党员干部勤政和廉政的自觉性。二是依托技术抓规范。全面清理权力清单，将每项职权的内容、权力行使主体、程序、期限予以公示，要求每个部门、每个岗位查找腐败风险点，有针对性地提出防控措施。三是着眼长远抓作风。通过明察暗访等形式，重查不作为、慢作为、乱作为行为，对5名违反工作纪律的同志进行全委通报批评，通过转变作风，建设一流队伍。
(二)党务政工人事工作。一是组织党的群众路线教育实践活动。根据市委统一安排和部署，组织全系统党员干部参加党的群众路线教育实践活动，认真完成各项规定动作，并结合建委实际，完成一定特色亮点，从而促使全体干部职工紧跟形势，在思想上、工作上始终与党和政府保持高度一致。二是人员工资规范调整工作。按照市政府统一安排，完成机关37名工作人员津补贴规范，直属事业单位66人绩效工资调整，委属两局三办绩效工资调整工作。下发机关事业单位聘用人员工资调整的通知。三是完善组织机构。完成选举产生新一届机关党委书记、增补新的机关党委委员;完成委机关一、二支部换届选举工作，成立检测支部、档案馆支部，并完成选举工作;组织完成委机关工、青、妇换届选举工作，确保党建工作不断档、不脱节。四是扎扎实实地帮助基层群众解决实际困难。全系统有200名在职党员，175人进社区，领取78个微心愿，100%已经完成。五是组织开展各项文体活动。委工、青、妇组织开展有趣的文体活动，活跃干部文化生活，上半年组织职工参长跑、登山、双升、棋类等比赛活动;春节前夕与阳新柯畈村组织开展手拉手文艺联欢活动;六一期间组织多彩的儿童节手工比赛活动;组织开展送爱心慈善一日捐活动。
(三)卫生城市创建和五边三化工作。一是大力开展卫生创建工作，创卫工作取得新进展。我市创卫工作继续以卫生社区创建为重点，截止目前，全市共有52个社区成功创建成为卫生社区，其中**港区19个，西塞山区13个，下陆区11人，铁山区9个。二是大兴植树造林活动，改造和新增绿地14万余亩，超额完成计划目标任务。据统计，今年的绿化建设 面积相当于前三年的总和，是历年之最。三是五小企业关停和重点污染源整治效果明显。已完成了437家工业企业重点污染源治理，全市367家排放不达标、污染环境的五小企业已全部关停。四是露天矿山关停与恢复治理力度加大。全市已关停露天矿山84家，完成矿山生态恢复治理15家，已有3家矿山成功创建成为国家级绿色矿山。五是村庄整治初步成效，累计投入15422万元完成了125个村庄整治任务。
企业贷款保前调查报告撰写规范
③速动比率=（流动资产总额-存货）/流动负债总额 ×100%
一般认为，该比率为1:1较好。
④现金比率=（现金+银行存款+短期投资）÷流动负债
该指标比率越大越好，表明短期偿债能力越强
2、营业状况
①存货周转率= 销货成本/平均存货
其中：平均存货=（期初存货+期末存货）÷2
一般而言，存货周转率越高，利润额也就越大，运用资本中闲置在存货上的数额也就越小，存货周转率为9（次）较合适，但行业间的差别也较为明显，应具体分析。
②应收账款周转率=销售收入/[（期初应收账款+期末应收账款）/2]
企业设置的标准值为3。应收账款周转率越高，说明其收回越快。反之，说明营运资金过多呆滞在应收账款上，影响正常资金周转及偿债能力。
3、获利水平
资本金利润率=利润总额/资本金总额
一般来说，企业资本金利润率越高越好，如果高于同期银行利率，则适度负债对投资者来说是有利的，反之，如果资本金利润率低于同期银行利率，则过高的负债率会损害投资者的利润。
另外，借款企业必须在农村信用社开立存款帐户，以便我们了解企业开户以来的日均存款、货款回笼情况和其他业务及未来一段时间情况的预测。当应收应付帐款的比重大于总资产或总负债的15%（或一定比例）时，应注意分析帐龄分布情况。
4、信用评级得分和综合授信额度。通过报表分析和信贷系统评价授信相结合。
（三）还贷来源及还款时间分析
分析贷款项目生产周期、预计利润水平、现金流量，调查分析借款单位还本付息资金来源及还款能力，确定借款期限等。
四、借款担保方式
属于抵押担保的贷款，写清抵押物的名称、所在具体地点、权属情况、租赁情况、数量和质量状况、评估价值、价值是否稳定、变现能力等 ；属于保证担保方式的贷款，写清保证担保人基本情况（同借款人基本情况）、资产负债状况，分析评估担保资格、保证人的代偿能力、担保人的资金来源等。
五、本次信贷业务的综合效益分析
通过分析，测算本笔贷款给企业、社会及信用社带来的经济效益。分析企业结算往来情况和合作潜力。
六、信贷风险评价及风险度测算
通过借款单位的基本情况、生产经营情况和效益情况的分析，结合抵押担保情况对贷款风险进行评价，按照企业贷款风险测算标准测算该笔贷款风险度。
七、提出调查结论
调查人要在进行贷款综合效益分析基础上，总体评价企业的“现金流量、财务、偿还、管理状况”，结合借款用途、还款来源和计划、借款项目的自筹资金到位情况明确以下事项：
1、贷与不贷；
2、贷款方式；
3、贷款金额；
4、贷款期限；
5、贷款利率；
6、还款方式等。
八、调查人声明并签名
调查人声明对上述调查情况和结论的真实性负全部责任。企业贷前调查必须由两名以上信贷
渭南市华宝隆投资担保有限公司
中小企业是支撑地方经济发展的重要微观基础, 但长期以来, 在生产经营过程中普通存在着融资难的现象, 尤其是国际金融经济危机以后, 资金短缺问题更为突出。但因缺乏有效的抵押担保, 难以从银行等金融机构进行融资, 中小企业希望通过金融产品创新解决贷款难题的需求较迫切。为解决中小企业的融资难问题, 早在2009年我省就在宁波、舟山等地开展了城乡小额贷款保证保险和中小企业贷款保证保险试点工作, 在全国首创了政府、银行、保险相互合作解决中小企业、农户及城乡创业者抵押担保不足的融资模式, 取得了初步成效。为进一步扩大小额贷款保证保险试点成果, 改善中小企业和“三农”金融服务, 浙江省政府下发了浙政办发 (2011) 95号文件, 要求扩大小额贷款保证保险试点工作, 将全省17个县市纳入试点工作范围, 但试点已近三年, 全省的保费规模和保险金额, 并没有想象的迅速扩大, 各家试点公司仍然处于“青蜒点水”状态, 保费规模在业务总量中所占的比例极低, 信贷保证保险业务所具有的支持小微企业融资、拉动经济增长的作用未得到充分的发挥。究其原因, 主要是各家保险公司对信用风险领域较为“没底”, 不敢也不愿涉足太深。笔者认为, 小微企业贷款保证保险的发展还存在一些困难和问题, 在对这些困难和问题进行分析的基础上制定有针对性的政策措施, 对于促进这一险种业务健康稳定发展具有重要意义。
二、信贷保证保险发展缓慢的原因分析
通俗地讲, 信用保证保险是由借款人投保, 当其不能还款或者不能如期还款时, 由保险公司赔偿债权人的一种保险。大力发展保证保险, 既开辟了保险公司新的保险领域, 也助力小微企业融资, 是一个很好的设想。然而在实践中, 发展保证保险却非易事, 小微企业贷款保证保险将信用风险从银行转移给了保险公司, 若想发挥保证保险的作用, 就必须做好保险公司的信用风险管理, 保证保险公司自身的健康发展, 只有这样, 才能从根本上提高供给, 达到助力中小企业融资的效果。
然而, 企业贷款保证保险发展存在着许多制约因素。
一是缺乏专业人才, 贷款保证保险存在特殊技术障碍。由于目前社会整体信用体系还不健全, 信息不透明, 保险公司对各行各业企业信用的评价预测存在较多技术层面的困难。信用体系不健全主要包括征信体系、评级制度不健全。目前, 国内企业信息分散、封闭, 散布在交易伙伴及政府管理部门的信用信息不能有效公开共享, 保险公司难以准确评价企业的近况。为判断企业整体经营状况及贷款逾期风险状况, 保险公司业务人员一般要对贷款企业的财务数据、业务流水、管理制度等方面内容进行全面审核, 这对业务人员的综合素质和业务技能提出了更高的要求。但目前各保险公司这方面的专业性人才还比较匮乏, 难以支撑此险种较大规模的业务开展。
二是经营的高风险和运营的高成本, 对公司的经营管理水平提出了更高要求。小微企业的贷款逾期状况, 很大程度上受经济周期波动影响, 同时也依赖于行业自身的管理与技术水平。一旦经济环境出现较大幅度周期性下行问题, 则贷款保证保险业务较容易出现大范围逾期风险。此外, 多数小微企业会计核算不规范, 在财务信息透明度、财务数据真实性、可靠性方面存在瑕疵, 保险公司业务审核工作量往往会比较大。又由于贷款额度较小, 保险费率较低, 因此保险公司业务承保操作成本较高, 规模效益有限, 对某个经营单位来说, 出现一笔逾期就有可能亏损, 所以经营此类险种对保险公司的风险管控水平提出了较高要求。
三是保险覆盖面较小, 无法满足大多数小微企业的实际需求。市场上针对小微企业开展贷款保证保险业务的不仅保险公司少, 开展地区少, 而且业务面向的客户群比较有限。
四是部分权利人不愿共担风险。在贷款保证保险中, 不少贷款银行要求保险人承担全部风险或大部分风险, 因此放松了对贷款人的资信审查。这样, 使购买过保险的贷款反而成为风险高发项目, 大大增加了保险人的赔偿风险。
五是缺乏政策支持, 保险公司业务开展积极性不高。虽然国务院也明确指出要积极发展小微型企业贷款保证保险和信用保险。但在具体业务实践中, 保险公司开展此类业务却没有得到具体的政策支持。由于经营风险较大、管理成本较高, 因此各保险公司对小微企业贷款保证保险业务开展缺乏应有积极性。
三、对保险公司健康发展贷款保证保险, 助力小微企业发展的几点建议
一是加强贷款保证保险专业人才队伍建设, 为业务发展提供坚实的人力保障。应从建立完善专业人才选拔制度、培养制度、激励制度等着手, 努力营造有利于人才大量涌现、脱颖而出的良好氛围, 最大程度挖掘现有人力队伍的潜能。同时, 由于专业人才队伍的培养需要一定时间, 还应积极探索从银行、证券等行业引入熟悉法律、金融、财务等知识的复合型人才, 这不仅能够缓解人才供需紧张的局面, 也有利于引进其他行业先进的技术和管理经验。
二是充分利用现存征信系统建立风险评价机制。银行将信用风险转移给了保险公司, 而保险公司与银行相比对中小企业信息掌握了解更是处于劣势。因此, 保险公司的主动性就显得尤其重要。
在当前征信管理没有相关法规的情况下, 保险公司应当主动利用一切可以利用的信息渠道, 如利用人民银行开放的征信系统, 设置专门的征信岗位, 针对企业客户的技术、人事、财务、市场等基本情况和信用记录等情况, 分别建立标准化、系统化的企业客户信用风险评价指标, 降低承保风险。
三是完善内部管理机制。有些试点地区在推广小额贷款保证保险的过程中制定了工作量目标。尽管这在初期会对保险公司承保意愿有一个强制的推动作用, 但是从长远看, 显然是不利于业务质量提高的。只有对业务流程进行认真设计, 完善核保、核赔流程, 规范操作手续, 才可以从根本上促进此项业务的发展。
四是建议与权利人共担风险完善损失追偿机制。贷款银行或小额贷款公司与保险机构一般按3:7的比例分摊贷款本金损失风险, 有的甚至保险公司承担比例更高, 笔者认为, 保险公司承担风险比例过高, 无法促进保险产品的有效供给。建议应适当增加银行的分摊比例。另外, 在出险且保险人履行了代偿责任之后, 保险人有权向未尽义务的义务人进行追偿。此时权利人即银行一定要积极配合。
五是加强销售过程风险控制。贷款保证保险一般通过银行渠道销售。因此, 应加强与银行在销售方面的风险控制。这就要求保险公司与银行联动, 构建共同的风险评估标准, 避免因银行信贷人员的不规范行为而将风险直接转移给保险公司。
六是进行适当政策扶植, 提高保险公司开展业务的积极性。对于小微企业贷款保证保险业务, 应参照针对银行类金融机构的优惠政策给予保险公司适当税费减免, 提高保险公司产品开发及业务拓展的积极性。作为有一定政策性意义的险种, 在给予财税金融政策支持的基础上, 监管部门应对其费率和利率进行适度管制, 根据不同行业企业类别设置一定的费率上限, 在保险公司给予充分保险保障的情况下, 银行方面, 给予一定利率折扣等。对于一些国家鼓励发展的新兴产业、高新技术产业, 也可考虑直接对相关企业进行适度保费补贴。这样通过降低保险费率和贷款利率两种方式, 可以解决企业“融资贵”问题, 有利于扩大保证险的规模, 提高抗风险能力。
七、建立完善企业信用制度, 优化保证保险发展环境。目前我国企业信用制度还没有建立, 保险公司往往会通过高门槛和繁琐的手续来防范风险。这本身虽然可以在一定程度上有利于风险管控, 但却把许多潜在客户拒之门外。此类问题的解决之道在于尽快建立完善企业信用评价制度, 建立符合小微企业实际的信用档案, 同时, 完善信用监督和惩罚机制, 如对信用保险专门立法, 约束和惩罚失信的投保人。这样不仅可以节约保险公司庞杂的风险审核劳动, 降低保险展业成本, 还有利于保险公司集中精力大胆地开展信用保证保险, 并做好后续服务, 真正实现保证保险助力企业和创业者融资难问题, 促进经济的增长。
参考文献
[1]马九杰.农村金融风险管理与信贷约束问题研究[M].中国经济出版社, 2004
关键词：中小企业 商业银行 远东国际租赁公司 信贷模式 贷款定价
▲▲一、我国关于中小企业的定义
根据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》，中小企业分为中型、小型、微型三种类型。具体划分标准根据企业从业人员、营业收入、企业资产总额等指标来划分。如工业行业，中型企业是指职工人数在300人到1000人之间，企业年度销售额在2000万元到40000万元之间的经济组织；小型企业是指职工人数在20人到300人之间，年度销售额在300万元到2000万元之间的经济组织；而微型企业是指职工人数在20人以下，年度销售额在300万元以下的经济组织。
▲▲二、调研结果
在进行调研的过程中，选取了两所商业银行以及一家具有代表性的国际租赁公司，通过对两者的比较以得出两种信贷模式的优与劣，以便改善商业银行的信贷模式，使得更多的中小企业能够解决贷款难的问题。
（一）对中国农业银行青岛市市南区支行和潍坊市昌乐县支行的调研
在对两家农业银行支行信贷情况进行调研后，得到以下详细资料：
1、贷款利率：1年以内是6%年息；1一3年是6.15%；3一5年6.40%；5年以上是6.55%；
2、贷款抵押物：目前抵押物的抵押率是评估值的70%以下，审贷标准是收入与负责比大于55%，信息报表真实。目前农业银行对于多数中小企业要求是只能采用商品房作为抵押物，不接受厂房，且要求要有担保公司进行担保；
3、审贷标准：审贷标准是企业收入与负债的比例为55%；
4、担保对象资金状况 ：一般来说在发放贷款时，企业有盈利银行即可为其进行贷款操作，且不限定盈利大小。若为小规模纳税人原则上要连续经营1年以上。
（二）对远东国际租赁公司的调研
目前远东融资租赁分7个事业部经营，融资年利率为10%-18%之间，总年利率要求为15%左右，根据不同事业部有不同的要求，贷款期限为2-5年，以3年为主，以印刷事业部为例，企业成立2年以上，且年产值在1500万以上即可获得融资，主要评判标准为企业经营产生的现金流能够覆盖企业每月固定支出，如是购买新设备，企业不需要任何抵押，购买的设备在租赁期间属于融资租赁公司所有，如是流动资金贷款，则是相当于把厂内设备出售给融资租赁公司，再把设备回租给企业进行生产。
▲▲三、中国商业银行贷款利率的变化
（一）严格的利率管制阶段（新中国成立至1981年）
该段时间为计划经济体制，利率单一，贷款价格就是官定利率，此时形成的是信贷卖方市场，中小企业获得的贷款数量较低；
（二）利率有限浮动期（1982～1989年）
央行允许个专业银行和信贷机构对利率做小幅浮动，贷款价格也随之做小幅浮动，1983年人民银行授予中国农业银行20%的利率浮动权，商业银行对贷款定价有了一定的浮动范围；
（三）利率市场化改革准备阶段（1990～1995年）
商业银行仍然保持有限的浮动权限，同时中央银行规定商业银行只能对流动资金贷款进行浮动，浮动幅度为下浮10%，上浮20%；
（四）率市场化改革推进阶段（1996～1999年）
商业银行对小企业贷款利率最高上浮幅度由原来的10%扩大为20%，下浮保持原来的10%不变，此期间信贷市场出现竞争，各商业银行开始运用有限的贷款定价权竞争优质客户，有利于中小企业的贷款，中小企业贷款数增加；
（五）利率市场化改革加速期（2000年至今）
2004年10月29日，央行放开商业银行贷款上限，城乡信用社贷款利率浮动上限扩大到基准利率的2.3倍，实行人民币存款利率下浮制度，商业银行拥有较大的贷款定价权，可在一定范围内自主决定贷款价格，信贷市场竞争加剧，对资金需求较大、信用风险也较大的中小企业则采取大量的上浮利率。
▲▲四、结论
在通过以上数据的比较，可得出以下结论：
（一）远东国际租赁公司的贷款期限为2年到5年，以3年为主，期限相对于农业银行的较短，贷款期限短有利于发放给企业的贷款收回，较大程度减少公司坏账的形成。
（二）农业银行在发放贷款时，要求企业有盈利且不限定盈利的大小银行即可为其进行贷款操作，对企业的盈利不限定大小则会导致在向企业发放贷款后其银行发放贷款金以及利息难以收回。
（三）通过中国商业银行贷款利率的变化可知，当利率上浮幅度大时，贷款价格上升的幅度也随之增大，并且当商业银行获得的贷款定价权的自由度越高，信贷市场的竞争越激烈，作为信贷市场买方的中小企业获得贷款也越容易。
中小企业是我国经济成分中不可分割的一部分，只有解決好中小企业的贷款难问题，才能促进中小企业的快速发展，促进国民经济的快速发展。因此，我国的商业银行应制定一套专门针对中小企业贷款的政策，因中小企业的规模相对于大企业较小，资产总额也相对较低，因此商业银行应降低对中小企业的放贷标准，例如远东国际租赁公司的放贷模式，若是企业购买新设备则不需要任何抵押，购买的设备在租赁期间属于融资租赁公司所有，如此以来既能解决中小企业贷款难的问题，也能保证中小企业在获得贷款的同时企业还能继续正常生产。但是降低放贷标准不代表降低审贷标准，普通中小企业的信用较低，但是其融资需求十分旺盛，商业银行应对其上浮利率，并且上浮的幅度由企业的信用情况决定，同时应做好审查中小企业资金状况的任务，在确保中小企盈利的情况下才向其发放贷款。另外，中小企业不断发展壮大，不断提升其生产能力以及年销售额，也是获得商业银行贷款的另一条件。
参考文献：
[1]《关于印发中小企业划型标准规定的通知》；
[2]毕明强.国商业银行贷款定价方法研究[M].京：经济科学出版社， 2008. 142～150