2025/10/27 08/04/42
汇算清缴退税：比如个人所得税年度汇算，或是企业所得税汇算清缴时，如果发现平时预缴的税款超过了全年实际应缴的税额，那么多出来的部分就可以申请退还。 增值税留抵退税：这是很多企业会遇到的。当你的进项税大于销项税时，形成的留抵税额，符合条件就可以申请退还。 误收退税：顾名思义，就是由于计算错误、适用税率错误等原因，税务机关或纳税人自己发现多缴了税款。 减免退税：享受了国家税收优惠政策，如果之前已经缴纳了相应税款，可以依据减免批复申请退还。
电子税务局（线上主力）：这是目前最主流、最便捷的方式。无论是个人所得税还是企业涉及的增值税、企业所得税等，基本上都可以通过国家税务总局上海市电子税务局网站办理。操作流程通常是登录后，在“我要办税”栏目下找到“一般退抵税管理”或“一站式退抵税（费）”相关模块，然后根据提示一步步填写并提交申请。 个人所得税APP（个人退税专属）：如果你的退税是针对个人所得税，那么下载“个人所得税”APP办理会更加方便。上面有清晰的指引，专门为个人退税设计。 办税服务厅（线下补充）：如果遇到一些比较特殊或复杂的情况，线上操作有困难，也可以选择前往上海的办税服务大厅，在工作人员的指导下现场办理。
登录APP，找到“综合所得年度汇算”入口。 系统通常会预填你的收入和数据，你需要核对并确认。 如果存在符合条件的专项附加扣除（如子女教育、住房租金等）但之前未申报，此时可以补充填报，这将直接影响你的退税金额。 确认所有信息无误后提交申请，然后就可以等待税务机关审核和处理了。
登录上海市电子税务局，在完成当期增值税及附加税费申报后，进入【我要办税】-【一般退税管理】-【一站式退抵税（费）】模块。 选择【增值税制度性留抵税额退税】，进入申请页面。 系统会尝试为你预填数据，你需要仔细核对申请表上的信息，并根据实际情况进行修改或确认。 确认无误后提交申请。提交后，系统通常会自动将你的退税意愿设置为“立即申请退税”。
登录电子税务局，在“一般退抵税管理”下找到相应的退税申请入口，例如“汇算清缴结算退税”或“误收退税”等。 需要手动填写退税申请，说明退税原因、税种、所属期、多缴税额等关键信息。 上传或准备相关的证明资料。
基本信息：纳税人的识别号、名称、有效的联系方式。 退税账户：确保你提供了一个状态正常、准确的银行账户，用于接收退税款。税务机关一般会将税款退至纳税人原缴款账户。 相关证明资料：根据退税类型不同，可能需要： 汇算清缴退税：相关的纳税申报表、完税凭证（税票）等。 误收退税：证明多缴税款的凭证，如原始的缴款书、申报表等。 减免退税：需要提供减免所依据的政策文件以及相关的减免批复。
退税申请书：通常需要在申请中书面说明退税的理由、金额等。
审核时限：根据规定，如果税务机关发现纳税人多缴税款并通知纳税人后，应当在10日内办理退库手续。如果是由纳税人自己发现并提出申请，税务机关应当自接到退税申请之日起30日内查实并办理退库手续。 到账时间：审核通过后，税款退还到你的账户还需要一些时间。通常情况下，如果一切顺利，可能在申请之日起十个工作日内到账，如果遇到特殊情况，可能会延长到三十个工作日。你可以通过电子税务局或个税APP查询办理进度。
优先选择线上办理：电子税务局和个税APP通常是最高效的渠道，界面指引也比较清晰。 确保信息准确：在提交申请前，务必仔细核对所有填写的信息，以及绑定的银行账户是否正确有效。任何错误都可能导致审核不通过或退税款无法顺利到账。 关注办理时效：留意各种退税的政策要求和申请时间限制，不要在截止日期前才扎堆办理。 善用查询功能：提交申请后，别忘了可以通过官方渠道查询办理进度，做到心中有数。
