上海股权分红退税虚假申报后果,罚款标准,刑事风险,补救措施

2025/10/27 08/04/42

最近不少上海的朋友在问股权分红退税的事儿，特别是听说有人因为虚假申报被查处了，心里直打鼓。咱们今天就专门聊聊，如果你在上海拿到了股权分红，想要申请一次性税源退税，但是不小心或者故意申报信息不实，会面临什么后果？税务部门会怎么处理？有没有补救的办法？这篇文章云哥就带大家看个明白，希望能帮到你！

虚假申报，税务部门是怎么认定的？

首先咱们得搞清楚，什么样的行为会被认定为“虚假申报”？可不是说只要填错了数字就算哦。

主观故意是关键：如果你是为了少缴税或者多退税，故意隐瞒真实情况，比如把收入报低、把不应该抵扣的项目拿来抵扣，这就危险了。比如说，你的股权分红明明是100万，你硬是填成50万，这就是典型的虚假申报了。但如果只是计算错误或者笔误，一般不会被认定为恶意虚假申报，不过还是得及时更正才行。

常见虚假申报手段：

随着金税四期的上线，税务部门的数据比对能力大大增强，想通过这些小动作蒙混过关，真的越来越难了。

一旦被税务机关发现虚假申报，后果可是阶梯式加重的，咱们一起来看一下：

1
补税+滞纳金：这是最基础的。你得把少缴的税款或者违规申请的退税款补回去，同时还要支付一笔滞纳金。滞纳金是按天算的，每天万分之五，累积起来也不少呢。
2
罚款：这个就有点肉疼了。
- 如果被认定为“编造虚假计税依据”，但还没造成不缴或少缴税款的结果，可能会面临5万元以下的罚款。
- 如果构成了偷税，那罚款就更重了：税务机关会处不缴或者少缴税款以上5倍以下的罚款。比如说，你通过虚假申报少交了10万的税，罚款可能就在5万到50万之间。
3
影响纳税信用：这个影响是长远的！你的虚假申报行为会被记入个人纳税信用档案。信用坏了，以后贷款、买房、出国都可能受影响，真是因小失大。
4
刑事责任（最严重！）：如果虚假申报的数额巨大，或者情节严重，就可能不再是罚点款那么简单了，很可能触犯《刑法》，构成逃税罪或者骗取出口退税罪。
- 根据《刑法》第201条，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额10%以上的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大并且占应纳税额30%以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
- 如果是骗取出口退税，刑罚会更重。

如果你已经意识到自己可能申报错误，先别慌，可以尝试以下补救措施：

主动纠正是首选：在税务机关发现之前，自己主动去更正申报，并补缴税款和滞纳金。这种情况下，税务机关通常会考虑减轻甚至免除行政处罚。个税APP上一般都有更正申报的入口，操作起来不算太难。
积极配合调查：如果已经被税务机关盯上，发来了询问或检查通知，一定要积极配合，如实提供资料，态度要好。千万不要试图隐瞒、销毁证据，那只会让事情更糟。
寻求专业帮助：如果涉及金额比较大，或者情况比较复杂，自己心里没底，强烈建议咨询专业的税务师或者律师。他们能帮你分析风险，制定最有利的应对策略。

关于股权分红退税，云哥最后再啰嗦几句：

税务筹划本身是合法的，但一定要在法律法规的框架内进行。希望这篇文章能让大家对虚假申报的后果有个清晰的认识，在办理上海股权分红退税时能够合规操作，安心享受应有的政策红利。

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