2025/10/27 08/04/42
退税第一步：先搞清楚你属于哪种情况？
企业所得税汇算清缴多缴退税：简单说就是，年度终了汇算清缴时，发现之前预缴的税款超过了全年实际应缴的数额，这部分多交的钱就可以申请退回来。 增值税留抵退税：这指的是企业当期进项税额大于销项税额时，多出来的那部分进项税可以申请退还。 出口退税：这是专门针对出口企业的政策，商品出口后，国家会把在国内环节缴纳的增值税等退还给企业，提升企业在国际市场的竞争力。 误征误交退税：这个好理解，就是不小心交错了税，比如计算错误、重复缴纳等等，这种情况也可以申请退还。
准备工作不能少：材料备齐，事半功倍！
- 1
《退（抵）税申请表》：这是“主菜”，需要在线填写或下载模板填写后上传。 - 2
退税申请报告：要写清楚退税的原因、金额、依据这些，把事情说明白。 - 3
证明多缴税款或符合退税政策的材料：比如相关的纳税申报表、完税凭证复印件（原件也要备着核对）、出口报关单（出口退税需要）、购销合同发票等。 - 4
企业基本证照：像营业执照副本复印件、税务登记证副本复印件（或者“多证合一”的营业执照）。 - 5
银行账户信息：确保你提供的对公账户是正常有效的，税款就退到这个账户里。如果账户处于注销、挂失、冻结这些状态，钱可就退不过来了。
手把手教程：上海税务网厅退税操作导航
- 1
登录系统： 插入企业的CA数字证书或使用其他有效方式登录电子税务局。 - 2
找到入口： 在首页的菜单栏里，找到“我要办税”这个大类，点进去，接着找“一般退税（抵税）管理”或类似表述的菜单，再选择与你退税类型对应的子项，比如“汇算清缴结算多缴退抵税［创新版］”或“误收多缴退抵税”等。 - 3
填写并核对信息： 点击进入办理页面后，系统通常会弹出提示，仔细阅读后点击同意。很多情况下，系统会自动带出纳税人基本信息，比如企业名称、税号什么的。你需要根据实际情况，选择退税银行账户（如果企业有多个账户的话），填写退税原因、申请退税金额等。 这里要特别特别仔细！核对系统自动带出的信息是否正确，特别是涉及退税明细、纳税期限、退税金额这些核心数据，一定要确认无误。 - 4
提交申请： 所有信息填好核对无误后，点击“下一步”或“提交”，然后使用CA数字证书进行电子签名，确认提交。提交成功后，系统会给你一个回执，记得妥善保存这个申请记录。
提交后的事：查询进度与审核周期
去哪查进度：登录电子税务局，一般是在“我要查询”这个模块下，找到“办税进度及结果信息查询”，就能看到你提交的退税申请当前处理到哪个环节了。 进度状态解读： 显示“提交申请成功”：意思是你的申请已经成功递交上去了，进入待审核队列了。 显示“税务审核中”：这说明税务机关已经开始审核你的材料了，耐心等待结果就行。审核过程中，如果税务机关发现需要你补充说明或者提供更多证明材料，可能会通过电话或者网厅的站内信联系你，所以这段时期要保持通讯畅通。 显示“国库处理中”：这是个好消息！表示税务机关那边已经审核通过了，已经把退税信息推送给国库部门了，国库正在做最后的处理，准备打款。
审核要多久：税务机关原则上是在收到退税申请后30日内完成审核。不过实际操作中，整个流程包括国库处理的时间，会根据申请的复杂程度、资料是否完美符合要求等因素有不同。有企业反馈，在材料齐全、申请规范的情况下，一些退税处理速度可以很快，甚至有的可能在几天内完成，但这并非普遍承诺的时限。所以，如果提交后一段时间没动静，可以先查进度，不必过于焦虑。
常见问题与应对技巧
退税申请被拒绝或者审核不通过怎么办？ 首先别慌，去查询进度的页面或者站内信里，查看税务机关给出的具体原因。常见原因可能有：填报数据有误或存在疑点、银行账户信息不对、身份信息有问题、需要的证明材料没传够或不符合要求等。根据提示的原因，更正申报信息或者补充好相关材料后，是可以再次提交申请退税的。 退税能退到个人账户吗？ 原则上，退税款项是直接退还至纳税人指定的本人在中国境内开设的符合条件的银行账户，对于企业退税，通常是退至企业的对公账户。 线上申请退税是不是必须跑大厅？ 现在上海税务大力推行“非接触式”办税，很多退税业务，比如汇算清缴多缴退税、出口退税等，是完全可以全流程网上办理的，不用再去办税服务厅了。除非是系统提示必须现场办理的特殊情况。
